DAH Service GmbH

Gommern

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019

Bilanz zum 31.12.2019

DAH Service GmbH

Periode

01.01.19..31.12.19

Alle Beträge sind in EUR.

AKTIVA

Rubriken nr.	Beschreibung	Geschäftsjahr	Vorjahr
A	Anlagevermögen
AI.	Immaterielle Vermögensgegenstände	1.928,05	13.562,96
AII.	Sachanlagen	11.201,46	15.241,62
AIII.	Finanzanlagen	2,00	0,00
AS	Summe Anlagevermögen	13.131,51	28.804,58
B	Tiervermögen	0,00	0,00
C	Umlaufvermögen
CI.	Vorräte	0,00	0,00
CII.	Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	48.194.789,34	36.962.744,40
CIII.	Wertpapiere	0,00	0,00
CIV.	Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten	19.168,50	16.844,78
CS	Summe Umlaufvermögen	48.213.957,84	36.979.589,18
D	Rechnungsabgrenzungsposten	116,63	115,12
E	Aktive latente Steuern	0,00	0,00
F	Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung	0,00	0,00
	Summe AKTIVA	48.227.205,98	37.008.508,88

PASSIVA

Rubriken nr.	Beschreibung	Geschäftsjahr	Vorjahr
PA	Eigenkapital
PAI.	Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
PAII.	Kapitalrücklage	0,00	0,00
PAIII.	Gewinnrücklagen	0,00	0,00
PAIV.	Gewinnvortrag/Verlustvortrag	91.122,28	91.122,28
PAV.	Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag	131.584,30	0,00
PAVI.	Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	0,00	0,00
PAS	Summe Eigenkapital	247.706,58	116.122,28
PB	Rückstellungen	2.229.543,66	1.400.331,41
PC	Verbindlichkeiten	45.749.955,74	35.492.055,19
PD	Rechnungsabgrenzungsposten	0,00	0,00
PE	Passive latente Steuern	0,00	0,00
	Summe PASSIVA	48.227.205,98	37.008.508,88

Anhang für das Geschäftsjahr 2019

I. Allgemeines

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2019 wurde gemäß den §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB, nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG und unter Beachtung des Gesellschaftsvertrages aufgestellt.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB, da die dort genannten Größenmerkmale hinsichtlich Bilanzsumme, Umsatzerlösen und Arbeitnehmerzahl nicht überschritten wurden. Bei der Rechnungslegung sind daher die Rechtsvorschriften für eine kleine Kapitalgesellschaft beachtet worden. Insbesondere wurde von den Erleichterungen nach Maßgabe der §§ 274a, 276 und 288 HGB Gebrauch gemacht.

Die Gliederung der Bilanz erfolgte nach § 266 HGB.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände wurden zu Anschaffungskosten bilanziert und, sofern sie der Abnutzung unterliegen, entsprechend ihrer Nutzungsdauer um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige betriebsgewöhnliche Abschreibungen vermindert. Die Abschreibungen auf Zugänge beim Sachanlagevermögen erfolgten zeitanteilig. Zinsen für Fremdkapital sind in die Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten nicht einbezogen worden.

Im Geschäftsjahr 2019 wurde erstmals die Bewertung der geringwertigen Anlagegüter insoweit geändert als dass geringwertige Anlagegüter im Sinn des § 6 Abs. 2 EStG mit Anschaffungs- oder Herstellungskosten bis EUR 800,00 aus Vereinfachungsgründen im Jahr der Anschaffung oder Herstellung voll abgeschrieben werden. Für die bis zum 31. Dezember 2018 angeschafften oder hergestellten Vermögensgegenstände mit Anschaffungskosten von EUR 150,01 bis EUR 1.000,00 erfolgte eine Abschreibung mit jährlich 20 % der Anschaffungskosten- oder Herstellungskosten (sog. Poolabschreibung).

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden mit dem Nennwert erfasst. Soweit erforderlich wurden Wertberichtigungen auf den niedrigeren beizulegenden Wert zum Bilanzstichtag vorgenommen.

Die Kassenbestände und Guthaben bei Kreditinstituten wurden mit dem Nennwert bewertet.

Das gezeichnete Kapital wurde zum Nennwert bilanziert.

Die Rückstellungen erfassen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten. Sie sind mit dem Erfüllungsbetrag bewertet, der sich bei vernünftiger kaufmännischer Beurteilung ergibt.

Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag erfasst.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten wurden im Verbindlichkeitenspiegel im Einzelnen dargestellt.

Art der Verbindlichkeit zum 31.12.2019	Gesamtbetrag	mit einer Restlaufzeit
		Bis zu 1 Jahr	1 bis 5 Jahre	Über 5 Jahre
	EUR	EUR	EUR	EUR
Verbindl. aus Lief. u. Leistungen	1.051.735,49	1.051.735,49	0,00	0,00
Verbindl. ggü. verbund. Untern.	7.990.925,50	465.339,57	145,14	7.525.440,80
Sonstige Verbindlichkeiten	36.707.294,75	114.188,38	48.079,16	36.545.027,21
Summe	45.749.955,74	1.631.263,44	48.224,30	44.070.468,01

In den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen sind Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter in Höhe von EUR 3.024.545,17 und in den sonstigen Verbindlichkeiten in Höhe von EUR 36.545.027,21 enthalten.

Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von EUR 39.605,88 (Vj.TEUR 59).

IV. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die sonstigen betrieblichen Erträge enthalten periodenfremde Erträge in Höhe von TEUR 351.

Der Posten sonstige betriebliche Aufwendungen enthält periodenfremde Aufwände in Höhe von TEUR 129.

Der Posten Zinsertrag enthält Erträge an verbundene Unternehmen in Höhe von EUR 1.141.463,59 (Vj. TEUR 539).

Der Posten Zinsaufwand enthält Aufwand an verbundene Unternehmen in Höhe von EUR 71.785,06 (Vj. TEUR 8).

V. Sonstige Angaben

Beschäftigte

Die Gesellschaft hatte im Geschäftsjahr durchschnittlich 32 Beschäftigte.

Geschäftsführung

Geschäftsführer der Gesellschaft im Geschäftsjahr war Herr Felix Colsman.

Haftungsverhältnisse

Es bestehen keine aus dem Jahresabschluss nicht ersichtlichen wesentlichen Haftungsverhältnisse.

Angaben zum berichtenden Unternehmen

Die Gesellschaft ist eingetragen im Handelsregister beim Amtsgericht Stendal, HRB 18248.

Name des übergeordneten Mutterunternehmens

Mutterunternehmen der Gesellschaft ist die DAH Holding GmbH (vormals Deutsche Agrar Holding GmbH), Bremen.

Oranienburg, den 30. April 2020

DAH Service GmbH

gez. Felix Colsman, Geschäftsführer