DLE Invest GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

BILANZ zum 31. Dezember 2022

DLE Invest GmbH, Berlin

AKTIVA

	Geschäftsiahr	Vorjahr
	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	25.000,00	0,00
2. Beteiligungen	40.902.391,67	30.125.000,00
	40.927.391,67	30.125.000,00
Summe Anlagevermögen	40.927.391,67	30.125.000,00
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	818,20	298,81
2. sonstige Vermögensgegenstände	1.213,80	0,00
	2.032,00	298,81
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	24.379,92	23.643,50
Summe Umlaufvermögen	26.411,92	23.942,31
C. Rechnungsabgrenzungsposten	0,00	11,47
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	986.862,33	357.137,37
	41.940.665,92	30.506.091,15

PASSIVA

	Geschäftsjahr	Vorjahr
	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	383.832,98	0,00
III. Verlustvortrag	382.137,37	0,00
IV. Jahresfehlbetrag	1.013.557,94	382.137,37
nicht gedeckter Fehlbetrag	986.862,33	357.137,37
Summe Eigenkapital	0,00	0,00
B. Rückstellungen
1. sonstige Rückstellungen	7.400,00	3.000,00
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	0,00	361,25
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 0,00 (EUR 361,25)
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	41.933.072,12	30.502.729,90
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 12.500,00 (EUR 377.729,90)
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr EUR 41.920.572,12 (EUR 30.125.000,00)
3. sonstige Verbindlichkeiten	193,80	0,00
- davon aus Steuern EUR 193,80 (EUR 0,00)
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 193,80 (EUR 0,00)	41.933.265,92	30.503.091,15
	41.940.665,92	30.506.091,15

GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG vom 01.01.2022 bis 31.12.2022

DLE Invest GmbH, Berlin

	Geschäftsjahr	Vorjahr
	EUR	EUR
1. sonstige betriebliche Erträge
a) Erträge aus dem Abgang von Gegenständen des Anlagevermögens und aus Zuschreibungen zu Gegenständen des Anlagevermögens	85.683,39	35.833,33
2. sonstige betriebliche Aufwendungen
a) Versicherungen, Beiträge und Abgaben	662,77	949,00
b) verschiedene betriebliche Kosten	20.311,90	7.441,60
c) Verluste aus dem Abgang von Gegenständen des Anlagevermögens	86.183,33	0,00
	107.158,00	8.390,60
3. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	992.083,33	409.580,10
- davon an verbundene Unternehmen EUR 992.083,33 (EUR 409.580,10)
4. Ergebnis nach Steuern	-1.013.557,94	-382.137,37
5. Jahresfehlbetrag	1.013.557,94	382.137,37

Anhang zum 31.12.2022

DLE Invest GmbH, Berlin

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften der §§ 242 ff. HGB unter der Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für kleine Kapitalgesellschaften aufgestellt.

Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

Firmenname laut Registergericht:	DLE Invest GmbH
Firmensitz laut Registergericht:	Berlin
Registereintrag:	Handelsregister
Registergericht:	Berlin (Charlottenburg)
Register-Nr.:	HRB225625

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Erstellung des Jahresabschlusses erfolgt unter der Annahme der Unternehmensfortführung gemäß § 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB.

Die Finanzanlagen wurden wie folgt angesetzt und bewertet:

―	Beteiligungen zu Anschaffungskosten

Soweit die beizulegenden Werte einzelner Finanzanlagen ihren Buchwert unterschritten und eine voraussichtlich dauernde Wertminderung vorlag, wurden außerplanmäßige Abschreibungen vorgenommen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden mit den Anschaffungskosten (Nominalwerte) oder mit dem niedrigeren beizulegenden Wert am Abschlussstichtag unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Kassenbestände und Bankguthaben wurden zum Nominalwert angesetzt.

Das Eigenkapital wurde zum Nominalwert angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Angaben zur Bilanz

Eigenkapital

Mit Bilanzstichtag 31.12.2022 besteht ein nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag in Höhe von 986.862,33 EUR (Vorjahr: 357.137,37 EUR).

Die DLE Group AG (HRB 221404 B, Amtsgericht Charlottenburg) hat sich durch Vorstandsbeschluss vom 23.05.2022 gegenüber der DLE Invest GmbH bereit erklärt, für deren bis zum 31.12.2021 eingegangenden Verbindlichkeiten am 01.01.2022 beginnenden und am 31.12.2022 endenden Geschäftsjahr einzustehen. Die DLE Group AG hat zum Bilanzstichtag 31.12.2022, den Vorstandsbeschluss vom 23.05.2022 nicht ausführen müssen. Die DLE Group AG und die DLE Land Development GmbH treten mit sämtlichen Ansprüchen aus den Darlehensverträgen im Rang hinter sämtliche Forderungen bzw. Ansprüche anderer Gläubiger der DLE Invest GmbH i.S.v. § 19 Abs. 2 Satz 2 InsO zurück.

Angabe zu Verbindlicheiten mit Restlaufzeitvermerken

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt 12.693,80 EUR (Vorjahr: 378.091,15 EUR). Die Verbindlichkeit besteht im Wesentlichen gegenüber der DLE Group AG.

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt 41.920.572,12 EUR (Vorjahr: 30.125.000,00 EUR). Hierbei handelt es sich im Wesentlichen um Darlehen von der DLE Group AG in Höhe von 30.125.000,00 EUR und der DLE Land Development GmbH in Höhe von 10.863.575,00 EUR.

Sonstige Angaben

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten Arbeitnehmer betrug 0,0.

Konzernzugehörigkeit

Die DLE Invest GmbH, Berlin, ist eine Tochtergesellschaft der DLE Group AG. Der Jahresabschluss der Gesellschaft wurde in den freiwillig aufgestellten Konzernabschluss der DLE Group AG, Berlin, einbezogen, die einen Konzernabschluss für den kleinsten und größten Kreis von Unternehmen aufstellt. Der Konzernabschluss wird nicht offengelegt.

Unterschrift der Geschäftsführung

Berlin, den 28. Juni 2023

Geschäftsführung der DLE Invest GmbH, Berlin

Michaela Zimmermann

Dr. Sebastian Klabunde

Der Jahresabschluss wurde am 8. November 2023 festsgestellt.

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