DFV Deutsche Fondsvermögen GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2017

Bilanz

Aktiva

	Euro	Geschäftsjahr Euro	Vorjahr TEuro
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen	192,00		0
II. Finanzanlagen	3.250,00	3.442,00	36
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	964.838,10		36
II. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	190.738,26	1.155.576,36	7
C. Rechnungsabgrenzungsposten		0,00	0
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		0,00	495
Summe		1.159.018,36	574
Passiva
		Geschäftsjahr Euro	Vorjahr TEuro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		400.000,00	400
II. Bilnazverlust		152.490,46	-895
davon Verlustvortrag		(895.188,20)	(661)
		552.490,46	-495
III. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		0,00	495
		552.490,46	0
B. Rückstellungen		168.427,00	53
C. Verbindlichkeiten		438.100,90	521
Summe		1.159.018,36	574

Anhang für das Geschäftsjahr 2017

DFV Deutsche Fondsvermögen GmbH (vormals: DFV Deutsche Fondsvermögen AG) Hamburg

1. Allgemeines

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2017 der DFV Deutsche Fondsvermögen AG wurde nach den Vorschriften des HGB und den ergänzenden Vorschriften des AktG aufgestellt. Die Gesellschaft ist eine kleine Gesellschaft nach HGB. Der Jahresabschluss wurde z.T. unter Berücksichtigung der größenabhängigen Erleichterungen der §§ 274a und 288 HGB aufgestellt. Auf die Erstellung eines Lageberichts wurde gemäß § 264 Abs. 1 HGB verzichtet.

Mit Beschluss der Hauptversammlung vom 21. Dezember 2017 wurde die DFV Deutsche Fondsvermögen AG in einen GmbH formgewechselt. Der Formwechsel wurde mit Eintragung in das Handelsregister am 26. Januar 2018 wirksam. Die DFV Deutsche Fondsvermögen GmbH, die ihren Sitz unverändert in Hamburg hat, ist seitdem unter der Nummer HRB 149941 in das Handelsregister des Amtsgerichts Hamburg eingetragen.

2. Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gliederung der Bilanz erfolgte im Rahmen der Vorschriften des § 266 Abs. 2 und 3 HGB. Die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgte nach § 275 Abs. 2 HGB (Gesamtkostenverfahren).

3. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bewertung der Vermögensgegenstände und Schulden erfolgte unter dem Aspekt der Fortführung der Unternehmenstätigkeit (going-concern-Prinzip) und wurde entsprechend den handelsrechtlichen Vorschriften der §§ 252 ff. HGB unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung und Bilanzierung vorgenommen.

Die Sachanlagen werden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten unter Berücksichtigung von Anschaffungsnebenkosten und Anschaffungskostenminderungen, jeweils vermindert um planmäßige lineare Abschreibungen, bewertet. Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten zwischen EUR 150 und EUR 1.000 werden aus Vereinfachungsgründen in einen Sammelposten zusammengefasst und über fünf Jahre abgeschrieben.

Die Finanzanlagen wurden zu Anschaffungskosten unter Beachtung des gemilderten Niederstwertprinzips angesetzt und bewertet.

Die Bewertung der Forderungen, sonstigen Vermögensgegenstände und Rechnungsabgrenzungsposten erfolgt grundsätzlich mit ihrem Nominalbetrag unter Berücksichtigung des Niederstwertprinzips. Erforderliche Wertberichtigungen sind aktivisch abgesetzt. Niedrig- bzw. unverzinsliche Positionen mit einer Restlaufzeit von über einem Jahr werden abgezinst.

Als Rechnungsabgrenzungsposten sind vor dem Bilanzstichtag geleistete Zahlungen aktiviert worden, die Aufwand für eine bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen und sind mit dem nach den Grundsätzen vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst. Die zu erwartenden zwischenzeitlichen Preis- und Kostensteigerungen werden berücksichtigt.

Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

4. Erläuterungen zur Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

Anlagevermögen

Auf die Erstellung und Veröffentlichung eines Anlagespiegel wird gem. § 274a Nr. 1 HGB verzichtet.

Eigenkapital

Das Grundkapital von 400.000,00€ ist in 400.000 auf den Namen lautende Stückaktien ohne Nennbetrag eingeteilt.

Die DFV Deutsche Fondsvermögen AG wies zum Bilanzstichtag 31.12.2016 ein negatives Eigenkapital und einen 'Nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag' aus und war somit bilanziell überschuldet. Aufgrund der erfolgreichen Wiederaufnahme des Projektgeschäftes in 2016 bestand jedoch eine positive Fortführungsprognose (§ 19 Abs. 2 lnsO), sodass keine insolvenzrechtliche Überschuldung vorlag. Im Geschäftsjahr 2017 könnte der zum Jahresanfang bestehende Bilanzverlust durch Gewinne vollständig ausgeglichen werden.

Verbindlichkeiten

Sämtliche Verbindlichkeiten weisen Restlaufzeiten von bis zu einem Jahr aus.

Gewinn- und Verlustrechnung

Die Zinserträge betreffen mit 1 T€ (Vorjahr 0 T€) verbundene Unternehmen. Die Zinsaufwendungen betreffen mit 13 T€ (Vorjahr 11 T€) verbundene Unternehmen.

5. Sonstige Angaben

Mitarbeiter

Neben dem Vorstand waren in 2017 wie im Vorjahr keine Mitarbeiter beschäftigt.

Mutterunternehmen

IMMAC Holding AG, Hamburg

Mutterunternehmen, das den Konzernabschluss für den größten Konsolidierungskreis aufstellen wird, ist die Profunda Vermögen GmbH, Hamburg. Der Konzernabschluss der Profunda Vermögen GmbH wird beim elektronischen Bundesanzeiger eingereicht.

Vorstand

Die Gesellschaft wird durch den Vorstand vertreten. Der Vorstand besteht aus mindestens einem Mitglied.Mitglied des Vorstandes war im Geschäftsjahr 2017:

Tim Sauer, Kaufmann, Hamburg

Herr Florian Bormann, Kaufmann, Hamburg

Zu Geschäftsführern der durch Formwechsel errichtetet DFV Deutsche Fondsvermögen GmbH wurden bestellt:

Tim Sauer, Kaufmann, Hamburg

Mechthild Mösenfechtel, Juristin, Hamburg

Aufsichtsrat

Mitglieder des Aufsichtsrates waren im Geschäftsjahr 2017:

Herrn Marcus H. Schiermann, Kaufmann, Hamburg (Vorsitzender),

Herrn Marko Richling, Bankkaufmann, Bremen (stellv. Vorsitzender)

Herr Jörg Geihsler, Dipl.-Kaufmann, Köln

Abhängigkeitsbericht

Der Vorstand hat gemäß § 312 Aktiengesetz einen Bericht über die Beziehungen zu verbundenen Unternehmen (Abhängigkeitsbericht) für das Geschäftsjahr 2017 erstellt, der folgende Schlusserklärung enthält:

"Die DFV Deutsche Fondsvermögen AG hat für die in dem Bericht für das Geschäftsjahr 2017 über Beziehungen zu verbundenen Unternehmen aufgeführten Rechtsgeschäften und Maßnahmen nach den Umständen, die im Zeitpunkt, in dem die Rechtsgeschäfte vorgenommen oder die Maßnahmen getroffen wurden, bekannt waren, bei jedem Rechtsgeschäft eine angemessene Leistung erbracht beziehungsweise eine angemessene Gegenleistung erhalten und ist dadurch, dass die genannten Maßnahmen getroffen wurden, nicht benachteiligt worden. Berichtspflichtige andere Maßnahmen wurden im Berichtszeitraum weder getroffen noch unterlassen."

Hamburg, den 31. März 2018

Die Geschäftsführung der DFV Deutsche Fondsvermögen GmbH

Sonstiger Berichtsteil

Der Jahresabschluss wurde am 4. Mai 2018 festgestellt.