Pflege- und Therapieeinrichtung Sohland a.d. Spree gGmbH

Sohland a.d. Spree

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019

Offenlegungsbilanz zum 31. Dezember 2019

der Pflege- und Therapieeinrichtung Sohland a. d. Spree gGmbH, Sohland an der Spree

AKTIVA

	31.12.2019	31.12.2018
	EUR	EUR
A. ANLAGEVERMÖGEN
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	9.327,00	13.841,00
II. Sachanlagen	108.217,00	102.663,00
	117.544,00	116.504,00
B. UMLAUFVERMÖGEN
I. Vorräte	13.791,64	11.739,93
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	120.990,69	107.122,35
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	152.598,47	133.135,76
	287.380,80	251.998,04
C. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN	3.783,04	3.174,49
	408.707,84	371.676,53

PASSIVA

	31.12.2019	31.12.2018
	EUR	EUR
A. EIGENKAPITAL
I. Gezeichnetes Kapital	100.000,00	100.000,00
II. Gewinnvortrag	83.963,03	80.206,45
III. Jahresüberschuss	52.282,19	3.756,58
	236.245,22	183.963,03
B. RÜCKSTELLUNGEN	104.186,42	120.385,59
C. VERBINDLICHKEITEN	68.276,20	67.327,91
	408.707,84	371.676,53

Offenzulegender Anhang für das Geschäftsjahr 2019

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss, zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Pflege- und Therapieeinrichtung Sohland a. d. Spree gGmbH hat ihren Sitz in Sohland an der Spree und ist beim Amtsgericht Dresden unter der Registernummer HRB 19653 eingetragen.

Der Jahresabschluss wurde gemäß den Bestimmungen des Handelsgesetzbuchs (HGB) sowie unter Beachtung der Vorschriften der Verordnung über die Rechnungs- und Buchführungspflichten der Pflegeeinrichtungen (Pflegebuchführungsverordnung - PBV) und des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB.

Die Gliederung und der Ausweis der Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgen nach den Vorschriften der Pflegebuchführungsverordnung.

Bei der Aufstellung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung werden folgende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angewendet:

Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen angesetzt.

Der erworbene Geschäfts- oder Firmenwert wird über 15 Jahre abgeschrieben. Entgegen der gemäß § 253 Abs. 3 HGB handelsrechtlich standardisierten Nutzungsdauer von zehn Jahren ist diese Ausweitung in der Anpassung an die Steuerbilanz begründet.

Sachanlagen werden mit den um planmäßige Abschreibungen verminderten Anschaffungs- oder Herstellungskosten bewertet. Geringwertige Wirtschaftsgüter werden in Sammelposten erfasst und über einen Zeitraum von 5 Jahren abgeschrieben.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und - sofern ein entsprechender Sachverhalt vorlag - auf den niedrigeren Börsen- und Marktpreis am Abschlussstichtag abgeschrieben. Soweit ein Börsen- oder Marktpreis nicht feststellbar war, wurden sie auf den niedrigeren beizulegenden Wert abgeschrieben.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nennbetrag angesetzt. Zweifelhafte Forderungen werden auf den niedrigeren beizulegenden Wert zum Stichtag einzeln wertberichtigt. Uneinbringliche Forderungen werden voll abgeschrieben. Darüber hinaus wird eine Pauschalwertberichtigung gebildet.

Flüssige Mittel sind in Höhe ihres Nennwerts angesetzt.

Ausgaben vor dem Abschlussstichtag, soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen, sind unter dem Rechnungsabgrenzungsposten aktiv abgegrenzt.

Für ungewisse Verbindlichkeiten werden Rückstellungen in Höhe des Betrags gebildet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung zur Erfüllung der Verpflichtung notwendig ist.

Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag ausgewiesen.

Als verbundene Unternehmen werden alle Unternehmen angesehen, an denen die Konzernmutter, die Oberlausitz - Kliniken gGmbH, Bautzen, direkt oder indirekt mehrheitlich beteiligt ist.

II. Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden.

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

Die Sonstigen Verwaltungskosten (EUR 25.022,74; Vorjahr: EUR 30.746,72), Fernmeldegebühren (EUR 7.643,02; Vorjahr: 7.326,92) sowie Aufwendungen für Zeitungen und Fachliteratur (EUR 2.536,35; Vorjahr: EUR 2.451,19) werden ab dem Geschäftsjahr unter der Position Wirtschaftsbedarf/Verwaltungsbedarf ausgewiesen. Im Vorjahr werden diese Kosten unter den sonstigen betrieblichen Aufwendungen dargestellt. Auf eine Anpassung der Vorjahreswerte wurde verzichtet.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr bestehen weder im Geschäftsjahr noch im Vorjahr.

Forderungen gegen verbundene Unternehmen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr bestehen weder im Geschäftsjahr noch im Vorjahr.

Die Sonstigen Vermögensgegenstände haben in Höhe von EUR 38.974,98 (Vorjahr: EUR 44.051,30) eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr und in Höhe von EUR 4.541,31 (Vorjahr: EUR 5.356,43) zwischen einem und fünf Jahren.

Der Gesamtbetrag der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände ist in Höhe von EUR 116.449,38 (Vorjahr: EUR 101.765,92) innerhalb eines Jahres und in Höhe von EUR 4.541,31 (Vorjahr: EUR 5.356,43) zwischen einem und fünf Jahren fällig.

Das unter dem Eigenkapital ausgewiesene Gezeichnete Kapital beträgt EUR 100.000,00 (Vorjahr: EUR 100.000,00).

Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr bestehen weder im Geschäftsjahr noch im Vorjahr.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen sind sowohl im Geschäftsjahr als auch im Vorjahr innerhalb eines Jahres fällig.

Sonstige Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr bestehen weder im Geschäftsjahr noch im Vorjahr. Die Sonstigen Verbindlichkeiten enthalten keine Verbindlichkeiten aus Steuern und im Rahmen der sozialen Sicherheit.

Die Verbindlichkeiten aus dem Verwahrgeldkonto sind sowohl im Geschäftsjahr als auch im Vorjahr innerhalb eines Jahres fällig.

IV. Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Zum 31. Dezember 2019 bestanden sonstige finanzielle Verpflichtungen aus Mietverträgen in Höhe von rund TEUR 696 jährlich. Unter Zugrundelegung einer Mietdauer der Verträge von fünf Jahren betragen die sonstigen finanziellen Verpflichtungen zum Bilanzstichtag rund TEUR 3.480. Davon entfallen TEUR 3.365 (TEUR 673 jährlich) auf verbundene Unternehmen.

Zum Stichtag besteht kein Bestellobligo.

Haftungsverhältnisse nach § 251 HGB bestehen zum Bilanzstichtag nicht.

V. Sonstige Angaben

Nicht bilanzierte Geschäfte im Sinne von § 285 Nr. 3 HGB

Die Gesellschaft hat keine nicht in der Bilanz erfassten Geschäfte im Sinne von § 285 Nr. 3 HGB getätigt, die wesentlich für die Beurteilung der Finanzlage sind.

Geschäftsführung

Im Geschäftsjahr 2019 waren als Geschäftsführer bestellt:

•	Herr Reiner E. Rogowski,

gleichzeitig Geschäftsführer der Oberlausitz - Kliniken gGmbH, Bautzen, sowie der Oberlausitz Pflegeheim & Kurzzeitpflege gGmbH, Bischofswerda;

•	Herr Andreas Pahler.

Auf die Angabe der Geschäftsführerbezüge wird mit Bezugnahme auf § 286 Abs. 4 HGB verzichtet.

Mitarbeiter

Im Geschäftsjahr 2019 betrug die durchschnittliche Mitarbeiterzahl insgesamt 104 (Vorjahr: 100). Sie setzt sich wie folgt zusammen:

	2019	2018
Pflegedienst	55	56
Technik, Küche, Wäscherei, Reinigung	25	24
Ambulanter Pflegedienst	6	5
Ergotherapie	4	4
Verwaltungskräfte	4	5
	94	94
Auszubildende	10	6
	104	100

Konzern

Die Gesellschaft wird in den von der Oberlausitz - Kliniken gGmbH, Bautzen, zum 31. Dezember 2019 aufgestellten Konzernabschluss einbezogen. Die Veröffentlichung des Konzernabschlusses erfolgt im elektronischen Bundesanzeiger.

Die Gesellschaft ist umsatzsteuerliche Organgesellschaft der Oberlausitz - Kliniken gGmbH, Bautzen.

Nachtragsbericht

Für die Gesellschaft sind derzeit die Auswirkungen der sich stark verbreitenden Covid-19-Viren auf den stationären und ambulanten Sektor nicht vollends absehbar. Ein normaler Betrieb ist nur eingeschränkt möglich. Dies hat vorerst negative Auswirkungen auf die Entwicklung der Ertragslage. Wir gehen jedoch davon aus, dass auf Grund des Gesetzes zur Änderung des SGB XI die pflegerische Versorgung durch die Politik gefördert wird. Ein bestandsgefährdendes Risiko für die Gesellschaft sehen wir derzeit nicht.

Weitere Vorgänge von besonderer Bedeutung sind nach Ende des Geschäftsjahres nicht eingetreten.

Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt vor, den erwirtschafteten Jahresüberschuss in Höhe von EUR 52.282,19 auf neue Rechnung vorzutragen.

Sohland an der Spree, 24. Juli 2020

Andreas Pahler, Geschäftsführer

Reiner E. Rogowski, Geschäftsführer

Beschlussvorlage für die Gesellschafterversammlung

Lfd. Nr. 01 / 2020

Sitzungstermin:	30.11.2020 26.11.2020
Thema:	Feststellung Jahresabschluss 2019 der Pflege- und Therapieeinrichtung Sohland a. d. Spree gGmbH
Text:	Die Gesellschafterversammlung der Pflege- und Therapieeinrichtung Sohland a. d. Spree gGmbH stellt in ihrer Sitzung am den Jahresabschluss per 31.12.2019 sowie den dazugehörigen Lagebericht fest.
	Der Jahresüberschuss in Höhe von 52.282,19 Euro wird auf neue Rechnung vorgetragen.
	Für das Jahr 2019 wird den Geschäftsführern der Pflege- und Therapieeinrichtung Sohland a. d. Spree gGmbH Entlastung erteilt.
Bemerkung:

PTS

Geschäftsführer

Beratungsergebnis: 30.11.2020

[X]	genehmigt
[ ]	vertagt zum
[ ] [ ]	abgelehnt

Abweichender Beschluss:

HZ GF:

HZ GBL:

Bautzen, den 30.11.2020

Vorsitzender der Gesellschafterversammlung