Runge Verlagsauslieferung GmbH

Steinhagen

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2006

Bilanz

AKTIVA

	EUR	EUR	Vorjahr
A. ANLAGEVERMÖGEN
I. Immaterielle Wirtschaftsgüter	101.398,00		21,412
II. Sachanlagen	4.224.458,54		4.448.496
III. Finanzanlagen	760,49279	5.086.349,33	725,819
B. UMLAUFVERMÖGEN
I. Vorräte	39.567,75		38,520
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	582.571,95		622,497
III. Schecks, Kassenbestand, Bundesbank- und Postgiroguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten	76.680,61	698.820,31	330,708
C. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN		56.015,36	65,690
davon Disagio, Damnum 56.015,36 (VJ 65.690)
SUMME AKTIVA		5.841.185,00	6.253.142
PASSIVA
	EUR	EUR	Vorjahr
A. EIGENKAPITAL
I. Gezeichnetes Kapital	153.387,56		153,388
II. Kapitalrücklage	422.473,83		422,474
III. Gewinnvortrag	475.775,61		398,911
IV. Jahresüberschuß	308.985,76		316,864
V. Eigenkapital insgesamt	1.360.622,76	1.360.622,76	1.291.637
8. RÜCKSTELLUNGEN		614.285,58	550,883
C. VERBINDLICHKEITEN		3.717.582,26	4.212.363
D. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN		148.694,40	198,259
SUMME PASSIVA		5.841.185,00	6.253.142

GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG 1. Januar 2006 - 31. Dezember 2006

	EUR	EUR	Vorjahr
Rohergebnis		4.912.967,76	5.002.593
1. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren	-856.228,80		-933.232
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	-529.540,11	-1.385.768,91	-253.000
Rohergebnis		3.527.198,85	3.816.361
2. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	-1.590.429,75		-1.734.349
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	-340.997,55		-433.930
davon für Altersversorgung -42.301,13 (VJ -111.421)		-1.931.427,30
Zwischensumme		1.595.771,55	1.648.082
3. Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen sowie auf aktivierte Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung des Geschäftsbetriebs		-409.521,97	-366.234
4. sonstige betriebliche Aufwendungen		-492.349,61	-585.138
5. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens		17.418,46	15,151
6. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge		18.147,79	19,526
7. Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens		-57.340,22	-3.913
8. Zinsen und ähnliche Aufwendungen		-156.007,71	-191.498
9. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit		516.118,29	535,976
10. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag		-207.132,53	-219.112
11. Jahresüberschuß		308.985,76	316,864

Anhang 2006

Allgemeine Hinweise

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG und des Gesellschaftsvertrages aufgestellt. Es gelten die Vorschriften für mittelgroße Kapitalgesellschaften.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Um die Klarheit der Darstellung zu verbessern, haben wir die davon-Angaben zu einzelnen Positionen der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung in den Anhang aufgenommen, soweit sie nicht im gesetzlichen Gliederungsschema enthalten sind.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren unverändert die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände sind zu den Anschaffungskosten bilanziert worden, sofern sie der Abnutzung unterliegen, entsprechend ihrer Nutzungsdauer um planmäßige Abschreibungen nach der linearen Methode vermindert.

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und wird, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens werden nach Maßgabe der voraussichtlichen Nutzungsdauer um planmäßige Abschreibungen auf der Grundlage der amtlichen Abschreibungstabellen vermindert. Die Zugänge des Jahres 2006 werden teils linear, teils degressiv abgeschrieben. Geringwertige Anlagegüter bis zu einem Wert von € 410,00 werden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben; ihr sofortiger Abgang wird unterstellt. Die Abschreibungen auf Zugänge des Sachanlagevermögens erfolgen grundsätzlich zeitanteilig.

Die Finanzanlagen sind grundsätzlich zu Anschaffungskosten bewertet. Wertberichtigungen waren nicht vorzunehmen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt. Allen risikobehafteten Posten wird ggf. durch die Bildung angemessener Einzelwertberichtigungen Rechnung getragen.

Kassenbestand und Bankguthaben sind ebenfalls mit dem Nennwert angesetzt

Erläuterungen zur Bilanz

Anlagevermögen

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist unter Angabe der Abschreibungen des Geschäftsjahres im Anlagenspiegel dargestellt, der diesem Anhang als Anlage beigefügt ist.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die sonstigen Vermögensgegenstände enthalten keine Beträge, die erst nach dem Abschlussstichtag rechtlich entstanden sind.

Rechnungsabgrenzungsposten

Der aktivierte Rechnungsabgrenzungsposten enthält ausschließlich das Disagio und Gebühren eines Darlehens, das über die Kreditlaufzeit aufgelöst wird.

Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital entspricht dem in der Satzung festgelegten Stammkapital. Die Kapitalrücklage resultiert aus der Gründung der Gesellschaft.

Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten in Höhe von TE 3.444 sind durch Grundschulden auf den Grundbesitz der Gesellschaft abgesichert, davon haben T€ 3.382 eine Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren.

Passive Rechnungsabgrenzung

Die passive Rechnungsabgrenzung enthält die Mietvorauszahlung für den weiterhin von dem Grundstücksveräußerer genutzten Grundstücksanteil des Grundstücks Liebigstr. 14 in Steinhagen.

Haftungsverhältnisse

Neben den eigentlichen Kreditverbindlichkeiten unterhielt die Gesellschaft zur Abwicklung ihrer Inkassoaufträge Kontokorrentkreditlinien.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Sonstige finanzielle Verpflichtungen bestehen für Soft- und Hardwarewartung in Höhe von C 58.895,-- jährlich.

Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Sonstige betriebliche Erträge

Keine

Sonstige betriebliche Aufwendungen

Periodenfremde Aufwendungen sind nicht enthalten.

Sonstige Angaben

Geschäftsführung

Alleinvertretungsberechtigter Geschäftsführer ist Herr Dieter Seggewiß.

Gesamtbezüge der Geschäftsführung

Unter Inanspruchnahme der Erleichterungsvorschrift des § 286 Abs. 3 HGB wird auf die Angabe verzichtet.

Mitarbeiter

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres beschäftigten Mitarbeiter betrug:

	Anzahl
Gewerbliche Arbeitnehmer und Angestellte	47,52
Aushilfskräfte	1,17
Schüler/Studenten/Auszubildende	0
	48,69

Gewinnverwendung

Der Jahresüberschuss soll teilweise ausgeschüttet und teilweise auf neue Rechnung vorgetragen werden.

Steinhagen, den 02. Mai 2006 Geschäftsführung

Lagebericht der Runge Verlagsauslieferung GmbH zum Jahresabschluss 2006

1. Darstellung des Geschäftsverlaufs

a.

Entwicklung der Branche

Der Markt der Verlagsauslieferungen ist weiterhin von Überkapazitäten und intensivem Wettbewerb gekennzeichnet.

Bei vergleichbarem Dienstleistungsumfang der Wettbewerber findet Wettbewerb insbesondere über die Auslieferungsprovisionen statt. Allerdings hat es im Jahr 2006 in der Marktstellung der Wettbewerber nur marginale Verschiebungen gegeben.

b.

Entwicklung der RungeVA

Die Entwicklung der RungeVA verlief 2006 konstant positiv.

Im Objekt Liebigstr. wurde ein Palettenlager und eine zusätzliche Kommissionierebene eingebaut.

Die EDV-Anlage wurde im Sommer 2006 modernisiert.

Trotz der hohen VJ-Werte (u.a. bedingt durch den Titel "Tintenblut") konnte der Umsatz 2006 fast das VJ-Niveau erreichen (- 1,8 %). Dabei lagen die Provisionserlöse und die Lagennieten sogar leicht über VJ.

c.

Investitionen

Der Schwerpunkt der Investitionen lag im weiteren Ausbau im Obejkt Liebigstr. und bei den Ersatzinvestitionen im Bereich EDV.

EDV-Relaunch (HW/SW)	ca. 160 T€
Ausbau Objekt Liebigstr	ca. 45 T€
Software Modul VAS-Marketing	ca. 25 T€

d.

Personal- und Sozialbereich

Die Mitte 2005 eingestellte Vertriebsleiterin ist per 31.12.2006 ausgeschieden - die notwendigen Ansätze und Erfolge konnten leider nicht realisiert werden.

Im Logistik-Bereich wurde die Anzahl der Stammmitarbeiter weiter reduziert - zur Reduzierung der Fixkosten in einem immer stärker schwankenden Saisongeschäft wird hier verstärkt auf den Einsatz von Zeitarbeitern gesetzt.

2. Darstellung der Lage

a.

Vermögens- / Finanzlage

Die Vermögenslage hat sich in 2006 nicht wesentlich verändert. Die Liquidität war jederzeit ausreichend gegeben.

b.

Ertragslage

Trotz der leicht rückläufigen Umsatzentwicklung konnte der Jahresüberschuß im operativen Geschäft deutlich verbessert werden.

Die Berücksichtigung von Risikobewertungen und Wechselkursveränderungen liegt der Jahresüberschuß um - 2,5 % unter VJ.

3. Berichterstattung nach § 289 Abs. 2 HGB

In den ersten Monaten des Jahres 2007 verlief das Geschäft deutlich über VJ. Im Herbst erwarten wir eine weitere Steigerung durch die Erstauslieferung des Titels "Tintentod".

4. Risiken der zukünftigen Entwicklung

Die Risiken für die RungeVA liegen im wesentlichen in der hohen Abhängigkeit vom Buchmarkt und damit in der konjuktur- und bestsellerabhängigen Entwicklung der Branche.

04.09.2007

Dieter Seggewiß