Elektro-Pollmeier GmbH

Ahlen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2015 bis zum 31.12.2015

Bilanz

Aktiva
	31.12.2015 EUR	31.12.2014 EUR
A. Anlagevermögen	133.919,33	67.615,33
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	11.405,00	11.362,00
II. Sachanlagen	119.444,00	53.083,00
III. Finanzanlagen	3.070,33	3.170,33
B. Umlaufvermögen	763.622,33	522.546,92
I. Vorräte	595.204,48	371.176,37
1. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen, offen abgesetzt	779.746,07	386.293,12
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	168.237,36	150.665,75
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	180,49	704,80
C. Rechnungsabgrenzungsposten	6.938,83	4.776,00
D. Aktive latente Steuern	42.843,00	40.219,00
Bilanzsumme, Summe Aktiva	947.323,49	635.157,25

Passiva
	31.12.2015 EUR	31.12.2014 EUR
A. Eigenkapital	72.969,86	26.147,71
I. gezeichnetes Kapital	25.564,59	25.564,59
II. Gewinnvortrag	47.405,27	583,12
B. Rückstellungen	365.017,48	313.344,19
C. Verbindlichkeiten	509.336,15	295.665,35
Bilanzsumme, Summe Passiva	947.323,49	635.157,25

Anhang

Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der Elektro-Pollmeier GmbH wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Angaben zur Bilanzierung und Bewertung

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.

Die Finanzanlagen wurden wie folgt angesetzt und bewertet:

- Beteiligungen zu Anschaffungskosten

- sonstige Wertpapiere zu Anschaffungskosten

Soweit erforderlich, wurde der am Bilanzstichtag vorliegende niedrigere Wert angesetzt.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.

Für den Ausweis der erhaltenen Anzahlungen auf Bestellungen wurde das Wahlrecht gem. § 268 Abs. 5 S. 2 HGB in Anspruch genommen.

Forderungen und Wertpapiere wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Flüssige Mittel wurden zu Nominalwerten angesetzt (§ 253 I HGB).

Für ungewisse Verbindlichkeiten aus Pensionsverpflichtungen wurden Rückstellungen gebildet. Die Rückstellungsbildung wurde gem. § 253 Abs. 1 Satz 2 HGB in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags bewertet. Die Pensionsrückstellungen betragen Euro 291.495,48.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die noch nicht veranlagten Steuern.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt. Die Bewertung erfolgte nach § 253 Abs. 1 Satz 2 HGB in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und Gewinn- und
Verlustrechnung

Pensionsrückstellungen

Zur Ermittlung der Pensionsrückstellung wurde die PUC Methode angewendet.

Ein Gehaltstrend sowie eine Fluktuation wurden nicht berücksichtigt.

Für die Berechnungen wurden folgende Annahmen getroffen:

Zinssatz	4,3100	%
Rententrend	2,0000	%
zugrunde gelegte Sterbetafel	Heubeck 2005

Gemäß der Gesetzesänderung des § 253 Abs. 2 HGB, die am 17.03.2016 in Kraft getreten ist, sind Rückstellungen für Altersvorsorgeverpflichtungen in Jahresabschlüssen für das nach dem 31.12.2015 endende Geschäftsjahr mit dem durchschnittlichen Marktzinssatz aus den vergangenen zehn Geschäftsjahren zu berechnen. Für Geschäftsjahre, die nach dem 31.12.2014 beginnen und vor dem 01.01.2016 enden, besteht das Wahlrecht zur Anwendung der neuen Fassung. Dieses Wahlrecht wird in Anspruch genommen. Der Unterschiedsbetrag zwischen der Rückstellung mit dem 10-Jahresdurchschnittszinssatz und dem bisherigen 7-Jahresdurchschnittszinssatz beträgt: 35.072,00 €.

Verrechnung von Vermögensgegenständen und Schulden

Für die Saldierung von Schulden aus Altersvorsorgeverpflichtungen mit verrechnungsfähigen Vermögenswerten wurden folgende Werte ermittelt:

Verrechnung von Vermögensgegenständen und Schulden	Euro
Erfüllungsbetrag der Schulden	396.720,00
Anschaffungskosten der verrechneten Vermögenswerte	105.224,52
Zeitwert der verrechneten Vermögenswerte	105.224,52
verrechnete Aufwendungen	16.392,00
verrechnete Erträge	675,56

Angabe zu Verbindlichkeiten

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt Euro 453.710,04 (Vorjahr: Euro 242.485,21).

Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit > 5 Jahre und der Sicherungsrechte

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt Euro 0,00 (Vorjahr: Euro 0,00).

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten, die durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesichert sind, beträgt Euro 476.542,28.

Die nachfolgenden Sicherungsarten und Sicherungsformen sind mit den Verbindlichkeiten verbunden:
Eigentumsvorbehalt, Sicherungsübereignung.

Sonstige Pflichtangaben

Namen der Geschäftsführer

Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:

Erster Geschäftsführer:	Erich Pollmeier	ausgeübter Beruf:	Elektromeister
Weitere Geschäftsführer:	Thomas Pollmeier	ausgeübter Beruf:	Elektromeister und
			Datenverarbeitungstechniker

Gewährte Vorschüsse und Kredite an Geschäftsführer

Zu den zu Gunsten einzelner Geschäftsführer vergebenen Krediten wird berichtet:

Kreditentwicklung	Betrag
	Euro
Stand bisheriger Kredite	0,00
Rückzahlungen im Berichtsjahr	0,00
Neuvergaben im Berichtsjahr	31.870,52
= neuer Kreditbestand	31.870,52

Kreditkonditionen neu vergebener Kredite
Auszahlungsbetrag		31.870,52	Euro
Rückzahlungsbetrag		0,00	Euro
Zinssatz		1,17	%
Laufzeit		30.06.2016
Sicherheiten	-

Angaben zu Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern
(§ 42 Abs. 3 GmbHG / § 264c Abs. 1 HGB)

Gegenüber den Gesellschaftern bestehen die nachfolgenden Rechte und Pflichten:

Sachverhalte	Betrag
	Euro
Ausleihungen	0,00
Forderungen	31.870,52
Verbindlichkeiten	0,00

Ahlen, 19.04.2016
gez. durch die Geschäftsführer
Herrn Erich Pollmeier und
Herrn Thomas Pollmeier

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 19.04.2016 festgestellt.