kult'otel marketing- und hotelbetriebsgesellschaft mbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Bilanz zum 31.12.2020

kult'otel marketing- und hotelbetriebsgesellschaft mbH

AKTIVA

		2020	2019
	EUR	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten		7.604,00	11.595,00
II. Sachanlagen
1. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung		70.708,00	69.412,00
Summe Anlagevermögen		78.312,00	81.007,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. fertige Erzeugnisse und Waren		15.556,67	27.063,07
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	95.373,92		349.558,11
2. sonstige Vermögensgegenstände	947.895,64		194.045,40
		1.043.269,56	543.603,51
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		42.485,16	77.818,99
Summe Umlaufvermögen		1.101.311,39	648.485,57
C. Rechnungsabgrenzungsposten		38.003,20	33.164,92
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		543.714,98	489.553,35
		1.761.341,57	1.252.210,84

PASSIVA

		2020	2019
	EUR	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		102.258,38	102.258,38
II. Verlustvortrag		591.811,73	463.657,47
III. Jahresfehlbetrag		54.161,63	128.154,26
nicht gedeckter Fehlbetrag		543.714,98	489.553,35
Summe Eigenkapital		0,00	0,00
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	2.673,00		2.673,00
2. sonstige Rückstellungen	50.216,70		73.397,35
		52.889,70	76.070,35
C. Verbindlichkeiten
1. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	3.921,70		420,17
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 3.921,70 (EUR 420,17)
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	1.006.926,79		508.776,78
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 1.006.926,79 (EUR 508.776,78)
3. sonstige Verbindlichkeiten	679.266,88		619.577,55
- davon gegenüber Gesellschaftern EUR 38.298,37 (EUR 38.298,37)
- davon aus Steuern EUR 173,06 (EUR 14.547,26)
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 640.968,51 (EUR 581.279,18)
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr EUR 38.298,37 (EUR 38.298,37)
		1.690.115,37	1.128.774,50
D. Rechnungsabgrenzungsposten		18.336,50	47.365,99
		1.761.341,57	1.252.210,84

Anhang

Die kult'otel marketing und hotelbetriebsgesellschaft mbH mit Sitz in Berlin ist eingetragen im Handelsregister des Amtsgerichtes Charlottenburg unter HRB 50 497.

A. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Gesellschaft ist gemäß den Größenklassen des § 267 HGB eine kleine Kapitalgesellschaft.

Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgte nach den §§ 266, 268 und 275, 277 HGB. Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

B. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) und ggf. ergänzender Vorschriften des GmbH-Gesetzes (GmbHG) und des Gesellschaftsvertrages aufgestellt.

Die Gesellschaft ist in Höhe von Euro 543.714,98 zum Bilanzstichtag überschuldet.

Die Bewertung wurde trotz der bestehenden bilanziellen Überschuldung weiterhin unter der Annahme der Fortführung der Unternehmenstätigkeit vorgenommen, da Rangrücktrittserklärungen in Höhe von Euro 543.714,98 vorliegen.

Im Einzelnen wurden folgende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angewendet:

Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände und entsprechend den steuerlichen Vorschriften linear vorgenommen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind mit dem Nennbetrag bewertet. Wertberichtigungen waren nicht notwendig.

Das gezeichnete Kapital ist mit dem Nennbetrag angesetzt.

Vom Wahlrecht der Bildung von Rückstellungen wurde in Abstimmung mit der Geschäftsführung in angemessenen Umfang Gebrauch gemacht.

Die übrigen Rückstellungen (Steuerrückstellungen und sonstige Rückstellungen) werden so bemessen, dass sie nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung allen erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen Rechnung tragen.

Die Verbindlichkeiten werden mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

C. Angaben zur Bilanz

Die Entwicklung der in der Bilanz erfassten Anlagegegenstände ist in einer Anlage zum Anhang (Anlagenspiegel) dargestellt.

Zum Abschlussstichtag bestanden folgende Forderungen:

Art der Forderungen	Gesamtbetrag	davon mit einer Restlaufzeit
		bis zu einem Jahr	von einem bis fünf Jahre	über fünf Jahre
	EUR	EUR	EUR	EUR
Lieferungen und Leistungen	95.373,92	95.373,92
Sonstige	947.895,64	947,895,64
Summe	1.043.269,56	1.043.269,56

Der Bilanzverlust entwickelte sich wie folgt:

	EUR
Verlustvortrag	-614.357,17
Bp-Anpassung	22.545,44
Jahresfehlbetrag	-54.161,63
Bilanzverlust zum 31. Dezember 2019	-645.973,36
davon durch Eigenkapital gedeckt	102.258,38
Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	-543.714,98

Zum Abschlussstichtag bestanden folgende Verbindlichkeiten:

Art der Verbindlichkeiten	Gesamtbetrag	davon mit einer Restlaufzeit
		bis zu einem Jahr	von einem bis fünf Jahre	über fünf Jahre
	EUR	EUR	EUR	EUR
erhaltene Anzahlungen	3.921,70	3.921,70
aus Lieferungen u. Leistungen	1.006.926,79	1.006.926,79
sonstige Verbindlichkeiten	679.266,88	679.266,88
Summe	1.690.115,37	1.690.115,37

Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter betragen Euro 34.004,05. Sie werden mit 2% p. a. verzinst.

Zum Abschlussstichtag bestanden keine Haftungsverhältnisse.

D. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkosten verfahren gegliedert.

E. Sonstige Angaben

Im Geschäftsjahr erfolgte die Geschäftsführung durch:

Herrn Dirk Gädeke, Berlin

Herrn Thorsten Reckenbeil, Berlin

Herrn Moritz Gädeke, Berlin

Die Geschäftsführer haben Einzelvertretungsbefugnis und sind von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

F. Ergebnisverwendungsvorschlag und -beschluss, Angaben zur Vermögens-, Finanz- und Ertragslage

Auf Vorschlag der Geschäftsführung soll nach Abstimmung mit den Gesellschaftern beschlossen werden, den Jahresfehlbetrag mit dem Verlustvortrag auf neue Rechnung vorzutragen.

Die Gesellschaft ist zum Bilanzstichtag mit Euro 543.714,98 überschuldet. Es bestehen jedoch Verbindlichkeiten, für die der Rangrücktritt in gleicher Höhe erklärt wurde.

Besondere Umstände, dass der Jahresabschluss kein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage vermittelt, bestehen nicht.

Berlin, den 03. März 2022

kult'otel marketing- und hotelbetriebsgesellschaft mbH

- Geschäftsführung -

Dirk Gädeke, Geschäftsführer