R & S Beteiligungs- GmbH

Neuruppin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

Bilanz

Aktiva
	31.12.2018 EUR	31.12.2017 EUR
A. Anlagevermögen	10.284.195,80	2.384.068,15
I. Finanzanlagen	10.284.195,80	2.384.068,15
B. Umlaufvermögen	7.992.209,99	7.919.500,19
I. Vorräte	267.840,00	201.600,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	7.581.167,98	7.716.151,34
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	143.202,01	1.748,85
C. Rechnungsabgrenzungsposten	0,00	4.879,00
D. Aktive latente Steuern	392.912,06	0,00
E. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	1.275.088,56	0,00
Bilanzsumme, Summe Aktiva	19.944.406,41	10.308.447,34

Passiva
	31.12.2018 EUR	31.12.2017 EUR
A. Eigenkapital	0,00	89.276,71
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
1. nicht eingeforderte ausstehende Einlagen	-12.500,00	-12.500,00
2. eingefordertes Kapital	12.500,00	12.500,00
II. Gewinnvortrag	76.776,71	237.839,51
III. Jahresfehlbetrag	1.364.365,27	161.062,80
IV. nicht gedeckter Fehlbetrag	1.275.088,56	0,00
B. Rückstellungen	64.221,40	394.383,57
C. Verbindlichkeiten	19.880.185,01	9.824.787,06
Bilanzsumme, Summe Passiva	19.944.406,41	10.308.447,34

Anhang für das Geschäftsjahr 2018

der R & S Beteiligungs- GmbH, Neuruppin,

I. Allgemeine Angaben zum Unternehmen

Die R & S Beteiligungs- GmbH hat ihren Sitz in der Junckerstraße 10 in 16816 Neuruppin. Die Gesellschaft ist im Handelsregister des Amtsgerichtes Neuruppin unter der Nummer HRB 10413 NP eingetragen.

II. Allgemeine Angaben zum Inhalt und zur Gliederung des Jahresabschluss per 31. Dezember 2018

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2018 der R & S Beteiligungs- GmbH, Neuruppin, wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches, des GmbH-Gesetzes und des Gesellschaftsvertrages aufgestellt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Die Bilanz ist in der Fassung des BilRUG gemäß § 266 HGB in Kontoform und die Gewinn- und Verlustrechnung gemäß § 275 HGB in Staffelform nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

III. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Anlagevermögen

Die Vermögensgegenstände des Anlagevermögens werden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die Vermögensgegenstände des Finanzanlagevermögens sind zu Anschaffungskosten bewertet. Soweit erforderlich, werden Abschreibungen gemäß § 253 Abs. 3 S. 3 u. 4 HGB vorgenommen.

Umlaufvermögen

Die Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens sind mit den Anschaffungs- oder Herstellungskosten bewertet, soweit nicht ein niedrigerer Wert geboten ist.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind mit dem Nennwert angesetzt. Erkennbaren Ausfallrisiken wird im Einzelfall durch entsprechende Wertberichtigung Rechnung getragen.

Rückstellungen

Für erkennbare Risiken, ungewisse Verbindlichkeiten und drohende Verluste werden Rückstellungen mit ihrem voraussichtlichen Erfüllungsbetrag angesetzt.

Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten werden mit dem notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt.

Währungsumrechnung

Forderungen und Verbindlichkeiten in fremder Währung werden mit dem Kurs am Tag des Geschäftsvorfalls umgerechnet. Kursverluste bis zum Abschlussstichtag werden berücksichtigt.

IV. Angaben zu den Posten der Bilanz

A K T I V A

Anlagevermögen

Als Anschaffungskosten sind bei den Sach- und Finanzanlagen die historischen Werte angesetzt.

Die R & S Beteiligungs- GmbH ist an folgenden Unternehmen zum Bilanzstichtag beteiligt:

Unternehmen	Sitz	Anteil am Kapital	Eigenkapital	Jahresabschluss	Ergebnis
		%	TEuro		TEuro
PB - Prima Bau GmbH i.L.	Neuruppin	100,00	9	31.12.2018	51
Prima Arena Invest GmbH	Neuruppin	100,00	0	31.12.2017	-68
Prima Groß Glienicke GmbH & Co.KG	Neuruppin	70,00	1.331	31.12.2018	-301
Prima Grünstrom GmbH	Neuruppin	100,00	6	31.12.2017	-7
Prima Solar & Bau GmbH	Neuruppin	55,59	876	31.12.2017	230
PS-Prima Service GmbH	Neuruppin	75,00	0	31.12.2017	-36
R & S Projektentwicklungs- GmbH	Neuruppin	49,99	745	31.12.2017	1.465
R & S Teltow GmbH & Co.KG	Neuruppin	70,00	652	31.12.2018	824
R & S Verwaltungs- 3 GmbH	Neuruppin	50,10	0	31.12.2017	-85
Seetor Residenz Neuruppin GmbH	Neuruppin	90,00	0	31.12.2017	-2.192
Seetor Residenz Neuruppin Grundstücksentwicklungs- GmbH & Co.KG	Neuruppin	79,41	5.798	31.12.2018	88
SolarPlus Finanz Beteiligungs- GmbH	Neuruppin	80,00	515	31.12.2017	6
SolarPlus Immobilien GmbH	Neuruppin	100,00	0	31.12.2017	-21
Somod GmbH	Neuruppin	100,00	18	31.12.2017	-1
SRN Beteiligungs- GmbH	Neuruppin	100,00	29	31.12.2018	6

Umlaufvermögen

Die Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind innerhalb eines Jahres fällig. Am Bilanzstichtag betrugen die Forderungen gegenüber Gesellschaftern TEuro 121 (i.Vj.: TEuro 1.059).

Forderungen gegen Geschäftsführer aus Darlehen bestanden am Bilanzstichtag in Höhe von TEuro 109 (i.Vj.: TEuro 0). Die Darlehen werden mit 12,5 % verzinst.

P A S S I V A

Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital beträgt Euro 25.000,00. Ausstehende Einlagen in Höhe von Euro 12.500,00 waren bis zum Bilanzstichtag nicht eingefordert.

Die Bilanz weist zum 31. Dezember 2018 einen nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag in Höhe von Euro 1.275.088,56 aus. Die Erstellung des Jahresabschlusses erfolgte unter der Annahme einer positiven Fortführungsprognose. Hierzu wurde von der Geschäftsführung eine Mittelfristplanung erstellt.

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen enthalten im Wesentlichen Verpflichtungen für die Erstellung des Jahresabschlusses 2018 und den dazugehörigen Steuererklärungen.

Verbindlichkeiten

Zur Verbesserung der Klarheit und Übersichtlichkeit wurden die Angaben im Zusammenhang mit den Verbindlichkeiten in einem Verbindlichkeitenspiegel zusammengefasst dargestellt.

Aufgenommene Darlehen werden mit weitergereichten Darlehen an verbundene Unternehmen zusammengeführt. Die vertraglich vereinbarten Sonderzahlungen werden an die jeweiligen Unternehmen weitergeleitet und bilden insofern eine Bewertungseinheit. Die Höhe der Sonderzahlungen betragen TEuro 4.150 (i.Vj.: TEuro 0).

V. Sonstige Angaben

Personalstand

Im Geschäftsjahr wurden keine Arbeitnehmer (i.Vj.: 0) bei der Gesellschaft beschäftigt.

Haftungsverhältnisse

Die Hafteinlage betrug am Bilanzstichtag bei der Seetor Residenz Neuruppin Grundstücksentwicklungs- GmbH & Co.KG Euro 1.588.235,00 und bei der R & S Teltow GmbH & Co.KG Euro 140.000,00 sowie bei der Prima Groß Glienicke GmbH & Co.KG Euro 140.000,00.

Geschäftsführer

Zum Bilanzstichtag waren Frau Kristin Heidemann und Herr Ronny Rohr, Neuruppin, Geschäftsführer der Gesellschaft.

Neuruppin, den 04. Juli 2019

Die Geschäftsleitung

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 04.07.2019 festgestellt.