City- und Centermanagement Weimar GmbH

Weimar

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Bilanz

Aktiva
	31.12.2020 EUR	31.12.2019 EUR
A. Anlagevermögen	17.390.478,36	16.016.642,33
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1,00	1,00
II. Sachanlagen	17.390.477,36	16.016.641,33
B. Umlaufvermögen	1.338.944,53	980.864,74
I. Vorräte	845.012,17	718.368,71
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	105.859,65	107.370,52
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	39.866,14	36.574,54
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	388.072,71	155.125,51
C. Rechnungsabgrenzungsposten	1.348,21	23.104,00
D. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	504.646,03	818.039,41
Bilanzsumme, Summe Aktiva	19.235.417,13	17.838.650,48

Passiva
	31.12.2020 EUR	31.12.2019 EUR
A. Eigenkapital	0,00	0,00
I. gezeichnetes Kapital	500.000,00	500.000,00
II. Verlustvortrag	1.318.039,41	1.528.872,71
III. Jahresüberschuss	313.393,38	210.833,30
IV. nicht gedeckter Fehlbetrag	504.646,03	818.039,41
B. Rückstellungen	16.500,00	14.100,00
C. Verbindlichkeiten	19.212.384,37	17.821.925,55
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	12.188.342,86	9.978.145,79
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	7.024.041,51	7.843.779,76
D. Rechnungsabgrenzungsposten	6.532,76	2.624,93
Bilanzsumme, Summe Passiva	19.235.417,13	17.838.650,48

Anhang

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss der City- und Centermanagement Weimar GmbH wurde auf der Grundlage der neuen Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB gewählt.

1. Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

Firmenname laut Registergericht: City- und Centermanagement Weimar GmbH

Firmensitz laut Registergericht: Weimar

Registereintrag: Handelsregister

Registergericht: Jena

Register-Nr.: 500498

2. Bewertung unter Annahme der Fortführung der Unternehmenstätigkeit

Der zum Bilanzstichtag bestehende Posten "Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag" (bilanzielle Überschuldung) wurde durch eine Rangrücktrittserklärung des Gesellschafters Josef Saller in Höhe von € 2.679.840,-- beseitigt.

Die Bewertung im Jahresabschluss erfolgte deshalb unter Annahme der Fortführung der Unternehmenstätigkeit.

II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

1. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen. Dabei werden folgende Nutzungsdauern zugrunde gelegt:

Anlageposition	Nutzungsdauer
Ähnliche Rechte	4 Jahre
Grundstücksgleiche Rechte und Gebäude	10 bis 50 Jahre
Technische Anlagen und Maschinen	20 Jahre
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	2 bis 9 Jahre

Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens bis zu einem Wert von € 800,-- wurden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben.

Die unter den Vorräten ausgewiesenen Grundstücke zum Verkauf sind zu Anschaffungskosten bzw. mit dem niedrigeren beizulegenden Wert bewertet. Weiterhin sind in den Vorräten Anschaffungskosten der umlegbaren und noch nicht abgerechneten Nebenkosten enthalten.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Die Bankguthaben sind zum Nominalwert angesetzt.

Die Rechnungsabgrenzungsposten werden zum Nominalwert der Ausgaben/Einnahmen vor dem Abschlussstichtag angesetzt, die Aufwand/Ertrag für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt. Die Bewertung erfolgte zum Erfüllungsbetrag. Bei Rückstellungen für zukünftige Verpflichtungen wurden die steuerlichen Grundsätze der Abzinsung gemäß § 6 (1) Nr. 3e EStG beachtet.

In den erhaltenen Anzahlungen auf Bestellungen werden die Nebenkosten-Vorauszahlungen nach § 268 Abs. 5 Satz 2 HGB ausgewiesen.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

2. Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden.

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

III. Angaben zur Bilanz

1. Anlagespiegel für die einzelnen Posten des Anlagevermögens

Die Geschäftsjahresabschreibung je Posten der Bilanz ist aus dem Anlagenspiegel zu entnehmen.

Die Sofortabschreibung geringwertiger Wirtschaftsgüter wird als Zugang, Abschreibung und Abgang ausgewiesen. In der Geschäftsjahresabschreibung sind damit diese Beträge enthalten.

	Anschaffungs-, Herstellungs- kosten	Zugänge	davon FK-Zinsen	Abgänge	Umbuchungen	Anschaffungs-, Herstellungs- kosten
	1.1.2020					31.12.2020
	€	€	€	€	€	€
Anlagevermögen
Immaterielle Vermögensgegenstände
Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	11.138,60	0,00	0,00	0,00	0,00	11.138,60
Summe immaterielle Vermögensgegenstände	11.138,60	0,00	0,00	0,00	0,00	11.138,60
Sachanlagen
Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	17.333.193,90	1.203.819,98	0,00	123.540,75	507.669,17	18.921.142,30
Technische Anlagen und Maschinen	268.840,92	0,00	0,00	0,00	0,00	268.840,92
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	343.327,09	13.497,20	0,00	322,20	1.906,25	358.408,34
Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	178.564,21	810.587,04	0,00	0,00	-509.575,42	479.575,83
Summe Sachanlagen	18.123.926,12	2.027.904,22	0,00	123.862,95	0,00	20.027.967,39
Summe Anlagevermögen	18.135.064,72	2.027.904,22	0,00	123.862,95	0,00	20.039.105,99

	kumulierte Abschreibungen	Abschreibungen Geschäftsjahr	Zugänge	Abgänge	Umbuchungen	kumulierte Abschreibungen
	1.1.2020					31.12.2020
	€	€	€	€	€	€
Anlagevermögen
Immaterielle Vermögensgegenstände
Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	11.137,60	0,00	0,00	0,00	0,00	11.137,60
Summe immaterielle Vermögensgegenstände	11.137,60	0,00	0,00	0,00	0,00	11.137,60
Sachanlagen
Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	1.701.357,78	508.056,99	0,00	0,00	0,00	2.209.414,77
Technische Anlagen und Maschinen	81.773,92	13.442,00	0,00	0,00	0,00	95.215,92
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	324.153,09	9.028,45	0,00	322,20	0,00	332.859,34
Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Summe Sachanlagen	2.107.284,79	530.527,44	0,00	322,20	0,00	2.637.490,03
Summe Anlagevermögen	2.118.422,39	530.527,44	0,00	322,20	0,00	2.648.627,63


	Zuschreibungen Geschäftsjahr	Buchwert	Buchwert
		31.12.2020	31.12.2019
	€	€	€
Anlagevermögen
Immaterielle Vermögensgegenstände
Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	0,00	1,00	1,00
Summe immaterielle Vermögensgegenstände	0,00	1,00	1,00
Sachanlagen
Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	0,00	16.711.727,53	15.631.836,12
Technische Anlagen und Maschinen	0,00	173.625,00	187.067,00
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	0,00	25.549,00	19.174,00
Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00	479.575,83	178.564,21
Summe Sachanlagen	0,00	17.390.477,36	16.016.641,33
Summe Anlagevermögen	0,00	17.390.478,36	16.016.642,33

2. Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit > 5 Jahre und der Sicherungsrechte

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als
5 Jahren beträgt € 2.928.100,82 (Vorjahr: € 2.914.957,51).

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten, die durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesichert sind, beträgt € 5.846.032,98.

•	Grundschulden auf Betriebsgrundstücke und weitere Grundstücke von Herrn Josef Saller in Höhe von insgesamt T€ 7.958.875,00
•	selbstschuldnerische Bürgschaften von Herrn Josef Saller
•	Mietabtretungen.

3. Angabe zu Restlaufzeitvermerken

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt
€ 12.188.342,86 (Vorjahr: € 9.978.145,79).


Art der Verbindlichkeit zum	Gesamtbetrag	davon mit einer Restlaufzeit
31.12.2020	31.12.2020	kleiner 1 J.	1 bis 5 J.	gr. 5 J.
	TEuro	TEuro	TEuro	TEuro
gegenüber Kreditinstituten	5.846,03	548,99	2.368,95	2.928,10
erhaltene Anzahlungen	341,75	341,75	0,00	0,00
aus Lieferungen und Leistungen	563,78	563,78	0,00	0,00
gegenüber verbundenen Unternehmen	12.330,89	10.603,89	1.727,00	0,00
sonstige Verbindlichkeiten	129,94	129,94	0,00	0,00
Summe	19.212,38	12.188,34	4.095,95	2.928,10

4. Angaben zu Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beläuft sich auf € 5.288.251,19 (Vorjahr: € 4.362.298,84).

5. Haftungsverhältnisse aus nicht bilanzierten Verbindlichkeiten gemäß § 251 HGB

Neben den in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten bestehen in Höhe von € 63.077,68 sonstige finanzielle Verpflichtungen gegenüber der Stadt Freising.

IV. Sonstige Angaben

1. Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten Arbeitnehmer betrug 1.

2. Namen der Geschäftsführer

Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:

Geschäftsführerin:	Frau Angelika Saller	ausgeübter Beruf:	Immobilienkauffrau
Geschäftsführer:	Herr Josef Saller	ausgeübter Beruf:	Immobilienkaufmann

3. Vorschlag zur Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt in Übereinstimmung mit den Gesellschaftern die folgende Ergebnisverwendung vor:

Der Jahresüberschuss in Höhe von € 313.393,38 wird mit dem Verlustvortrag zum 1. Januar 2020 in Höhe von € 1.318.039,41 verrechnet und als Verlust auf neue Rechnung in Höhe von € 1.004.646,03 vorgetragen.

4. Unterschrift der Geschäftsführung

Weimar, den

28. Mai 2021

gez. Josef Saller

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 31.05.2021 festgestellt.