RIMC International Hotel Resort Management and Consulting GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2006

BILANZ zum 31. Dezember 2006

RIMC International Hotel Resort Management and Consulting GmbH, Hamburg

AKTIVA

	Euro	Geschäftsjahr Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	355,00		75,00
II. Sachanlagen	13.985,00		19.889,00
III. Finanzanlagen	108.530,32	122.870,32	698.935,12
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte	450.000,00		26.500,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	3.964.757,61		3.031.729,78
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr Euro 48.414,86-(Euro 52.314,95-)
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	30.692,24	4.445.449,85	20.202,11
C. Rechnungsabgrenzungsposten		386,50	1.976,53
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		393.995,36	529.035,11
		4.962.702,03	4.328.342,65
PASSIVA
		Geschäftsjahr Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		562.421,07	562.421,07
II. Kapitalrücklage		273.000,00	236.314,99
III. Verlustvortrag		- 1.327.771,17	- 1.316.961,69
IV. Jahresüberschuss		98.354,74	- 10.809,48
nicht gedeckter Fehlbetrag		393.995,36	529.035,11
buchmäßiges Eigenkapital		0,00	0,00
B. Rückstellungen		76.000,00	129.373,56
C. Verbindlichkeiten		4.886.702,03	4.198.969,09
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr Euro 4.886.702,03 (Euro 4.135.916,09)
		4.962.702,03	4.328.342,65

ANHANG für das Geschäftsjahr 2006

RIMC International Hotel Resort Management and Consulting GmbH, Hamburg

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

1	Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen GmbH gemäß § 267 Abs. 1 HGB auf.

II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

2	Die Bewertung wurde trotz der bestehenden bilanziellen Überschuldung weiterhin unter der Annahme der Fortführung der Unternehmenstätigkeit (§ 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB) vorgenommen, da durch positive Ergebnisse im Zeitraum Januar bis April 2007 der nicht durch Eigenkapital gedeckte Fehlbetrag in Fortfall gekommen ist. Damit ist keine bilanzielle Überschuldungslage mehr gegeben.
3	Die immateriellen Vermögensgegenstände wurden zu Anschaffungskosten, vermindert um lineare Abschreibungen (bei einer betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer von bis zu drei Jahren), bewertet.
4	Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungskosten, vermindert um lineare Abschreibungen angesetzt. Die geringwertigen Wirtschaftsgüter werden im Zugangsjahr voll abgeschrieben.
5	Die Bewertung der Gegenstände des Vorratsvermögens erfolgte grundsätzlich zu Anschaffungskosten unter Beachtung des strengen Niederstwertprinzips.
6	Bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurden erkennbare Einzelrisiken durch Wertberichtigungen berücksichtigt. Dem allgemeinen Ausfall - und Kreditrisiko wurde durch eine Pauschalwertberichtigung ausreichend Rechnung getragen.
7	Die Umrechnung von Geschäftsvorfällen in fremder Währung erfolgte bei den Forderungen mit dem Geldkurs am Entstehungstag bzw. mit dem niedrigeren Kurs am Abschlussstichtag sowie bei den Verbindlichkeiten mit dem Briefkurs am Entstehungstag bzw. dem höheren Kurs am Abschlussstichtag.

III. Angaben zu Bilanz

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In den Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht, (Euro 3.875.923,31) sind Forderungen aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von Euro 1.233.570,44 enthalten. Auf die Gesamtsumme sind Wertberichtigungen in Höhe von Euro 900.000,00 gebildet worden.

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Die Forderung gegen Gesellschafter betragen insgesamt Euro 307.813,48.

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Der Bilanzverlust entwickelt sich wie folgt:

	Euro
- Verlustvortrag zum 31. Dezember 2005	-1.327.771,17
- Jahresgewinn 2006	98.354,74
- Bilanzverlust zum 31. Dezember 2006	1.229.416,43
- davon durch Eigenkapital gedeckt	835.421,07
- nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	393.995,36

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Zur Verbesserung der Klarheit und Übersichtlichkeit wurden die Angaben im Zusammenhang mit den Verbindlichkeiten in einem Verbindlichkeitenspiegel zusammengefasst dargestellt:

	Stand 31.12.2006 Euro	Restlaufzeit bis 1 Jahr Euro	Restlaufzeit zwischen 1 und 5 Jahren Euro	Restlaufzeit mehr als 5 Jahre Euro
- Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	579.009,25	178.783,65	0,00	400.225,60
- Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	1.367.341,67	1.367.341,67	0,00	0,00
- Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	1.978.464,34	1.940.149,87	38.314,47	0,00
- Sonstige Verbindlichkeiten	154.464,08	154.464,08	0,00	0,00
	4.079.279,34	3.640.739,27	38.314,47	400.225,60
- davon aus Steuern: Euro 145.994,62
- davon im Rahmen der sozialen Sicherheit: Euro 8.469,46

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Zum Abschlussstichtag bestanden folgende Haftungsverhältnisse:

	Euro
- Patronatserklärung	700.000,00
- Rangrücktrittserklärungen	1.562.314,56
	2.232.314,56

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Sonstige finanzielle Verpflichtungen:

Verträge:	2006 Euro	2007 und später Euro
Mietvertrag für Geschäftsräume	26.937,00	26.937,00
Mietvertrag für Telefonanlage	4.152,12	4.152,12
Mietvertrag BGA	24.796,80	24.796,80
Leasingvertrag PKW	10.883,80	5.974,68

IV. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

14	Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

V. Sonstige Angaben

15

Während des Geschäftsjahrs 2006 wurden bei der Gesellschaft durchschnittlich 10 Arbeitnehmer beschäftigt.

16

Im Geschäftsjahr 2006 erfolgte die Geschäftsführung der RIMC International Hotel Resort Management and Consulting GmbH durch der Geschäftsführer:

- Herr Gert Prantner, Hamburg

Der Geschäftsführer ist von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

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Im folgenden werden die Angaben zu Unternehmen zusammen gefasst, an denen die RIMC International Hotel Resort Management and Consulting GmbH Anteile von mehr als 50 % hat:

	Stammkapital TEuro	Beteiligung in %	Eigenkapital TEuro	Jahresergebnis TEuro
1. Alfredo Bar GmbH	25	100,00	-806	-332 (2004)
2. RIMC Hotelbetriebsgesellschaft mbH	25	100,00	-434	-458 (2003)
3. RIMC Vermögens- und Verwaltungsgesellschaft mbH & Co. KG	25	75,00	-238	47 (2005)
4. RIMC GmbH	25	75	22	1 (2005)
5. RIMC Schweiz AG	200	60,00	76
	(SFR)

Hamburg, den 06.07.2007

RIMC International Hotel Resort Management and Consulting GmbH

Geschäftsführung

gez. Gert Prantner

RIMC International Hotels & Resorts GmbH