Held Gastro GmbH

Köln

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2017 bis zum 31.12.2017

Bilanz zum 31. Dezember 2017

Held Gastro GmbH

AKTIVA

	EUR	Geschäftsjahr EUR	Vorjahr EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten		2.152,00	0,00
II. Sachanlagen
1. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung		1.612.944,00	1.763.042,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. fertige Erzeugnisse und Waren		42.832,65	40.916,16
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	1.048,89		1.434,20
2. sonstige Vermögensgegenstände	98.440,15	99.489,04	106.607,10
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		77.239,25	123.677,45
C. Rechnungsabgrenzungsposten		115.204,96	126.911,61
		1.949.861,90	2.162.588,52
PASSIVA
	EUR	Geschäftsjahr EUR	Vorjahr EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25.000,00	25.000,00
II. Verlustvortrag		-3.685,30	-699,80
III. Jahresüberschuss		161.227,09	-2.985,50
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	6.429,00		0,00
2. sonstige Rückstellungen	38.500,00	44.929,00	18.900,00
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	12.701,70		16.301,70
-davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr EUR 12.701,70 (EUR 16.301,70)
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	259.145,72		666.031,07
-davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 259.145,72 (EUR 666.031,07)
3. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	904.191,19		1.007.098,87
-davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr EUR 904.191,19 (EUR 1.007.098,87)
4. sonstige Verbindlichkeiten	522.882,39	1.698.921,00	411.461,53
-davon aus Steuern EUR 90.274,61 (EUR 38.149,41)
-davon im Rahmen der sozialen Sicherheit EUR 1.223,35 (EUR 18.417,95)
-davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 219.584,74 (EUR 145.501,53)
-davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr EUR 303.297,65 (EUR 265.960,00)
D. Rechnungsabgrenzungsposten		23.470,11	21.480,65
		1.949.861,90	2.162.588,52

Anhang

A. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2017 der Held Gastro GmbH, Maybachstr. 14, 50670 Köln (Amtsgericht Köln, HRB 86679) wurde nach den Vorschriften der §§ 242 ff. HGB unter Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für Kapitalgesellschaften (§§ 264 ff. HGB) in der Fassung des BilRUG sowie der Vorschriften des GmbHG aufgestellt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamkostenverfahren gegliedert.

B. Angaben zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Das Anlagevermögen wird zu Anschaffungskosten einschließlich Nebenkosten oder Herstellungskosten (gemäß § 255 (2-3) HGB) bilanziert.

Die immateriellen Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten, vermindert um lineare Abschreibungen (bei einer betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer von bis zu 4 Jahren), bewertet. Selbst erstellte immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens werden nicht aktiviert.

Die Sachanlagen wurden zu Anschaffungskosten, vermindert um lineare Abschreibungen (Nutzungsdauern zwischen 6 und 14 Jahren) angesetzt.

Die neu angeschafften geringwerten Wirtschaftsgüter werden ab dem Jahr 2017 über die Sofortabschreibung direkt verbucht. Bis zum Jahr 2017 wurden die geringwerten Wirtschaftsgüter über einen Zeitraum von 5 Jahren abgeschrieben.

Finanzanlagen, die dem Zugriff aller übrigen Gläubiger entzogen sind und ausschließlich der Erfüllung von Altersversorgungsverpflichtungen dienen, werden zum beizulegenden Zeitwert bewertet und mit den Rückstellungen für Pensionen und ähnlichen Verpflichtungen saldiert. Ein daraus verbleibender aktiver Saldo wird in der Bilanz gesondert als "aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung" ausgewiesen.

Roh- Hilfs- und Betriebsstoffe und Waren wurden zu Anschaffungskosten bei Anwendung zulässiger Bewertungsvereinfachungsverfahren oder zu niedrigeren Tageswerten angesetzt.

Bei den Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen wurden erkennbare Einzelrisiken durch Wertberichtigungen berücksichtigt. Dem allgemeinen Kreditrisiko bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurde zusätzlich durch eine ausreichend bemessene Pauschalwertberichtigung Rechnung getragen.

Kassenbestände und Bankguthaben werden jeweils zum Nennwert angesetzt.

Steuerrückstellungen und sonstige Rückstellungen werden in Höhe des vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags passiviert. Bei Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden künftige Preis-Kostensteigerungen in Höhe der allgemeinen Inflationsrate berücksichtigt und eine Abzinsung auf den Bilanzstichtag vorgenommen. Als Abzinsungssätze werden die den Restlaufzeiten der Rückstellungen entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssätze der vergangenen sieben Geschäftsjahre verwendet, wie sie von der deutschen Bundesbank gemäß Rückstellungabzinsungverordnung monatlich Ermittelt und Bekannt gegeben werden.

Die Verbindlichkeiten werden mit den Erfüllungsbeträgen angesetzt.

C. Angaben zur Bilanz

1. Forderungen und sonstige Vermögegensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögegensgegenstände enthalten 0,00 € Forderungen gegen Gesellschafter. Bei den übrigen Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände handelt es sich um solche aus Lieferungen und Leistungen.

2. Rechnungsabgrenzungsposten

Hierin enthalten ist ein Disagio von 0,00 €.

3. Aktiver Unterschiedsbetrag aus Vermögensverrechnung

Unter dem aktiven Unterschiedsbetrag aus Vermögensverrechnung ist der gemäß § 246 (2) S. 2 HGB saldierte Betrag aus Wertpapieren des Anlagevermögens und Rückstellungen für Pensionen und ähnlichen Verpflichtungen ausgewiesen.

4. Verbindlichkeiten

Verbindlichkeitenspiegel

	Stand 31.12.2017 €	Restlaufzeit bis 1 Jahr	Restlaufzeit über 1 Jahr €
1. Anleihen.	0,00	0,00	0,00
· davon konvertibel
2. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	12.701,70	0,00	12.701,70
3. Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	0,00	0,00	0,00
4. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	259.145,72	259.145,72	0,00
5. Verbindlichkeiten aus der Annahme gezogener Wechsel und der Ausstellung eigener Wechsel	0,00	0,00	0,00
6. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	0,00	0,00	0,00
7. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	904.191,19	0,00	904.191,19
8. Sonstige Verbindlichkeiten,	90.274,61	219.584,74	303.297,65
· davon aus Steuern	1.223,35
· davon im Rahmen der sozialen Sicherheit

Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern bestehen in Höhe von € 904.191,19.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind in Höhe von € 0,00 durch Grundpfandrechte besichert.

D. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

1. Außergewöhnliche Aufwendungen und Erträge

Innerhalb der sonstigen betrieblichen Erträge und sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind außergewöhnliche Erträge in Höhe von € 0,00 bzw. außergewöhnliche Aufwendungen in Höhe von € 0,00 enthalten.

2. Abschreibungen auf Finanzanlagen

Aufgrund von voraussichtlich dauernder Wertminderung wurden im Geschäftsjahr 2017 außerplanmäßige Abschreibungen auf Finanzanlagen in Höhe von € 0,00 vorgenommen.

E. Sonstige Angaben

1. Anzahl der Mitarbeiter

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs 2017 beschäftigten Arbeitnehmer beträgt 80.

2. Haftungsverhältnisse

Zum Abschlussstichtag bestanden folgende Haftungsverhältnisse:

	gesamt	Gesichert durch gewährte Pfandrechte und Sicherheiten (Angaben der Sicherung und Betrag der Sicherung)
Verbindlichkeiten aus der Begebung und Übertragung von Wechseln	0,00 €	0,00 €
davon Verpflichtungen betreffend die Alterversorgung	0,00 €	0,00 €
davon gegenüber verbundenen	0,00 €	0,00 €
oder assoziierten Unternehmen
Verbindlichkeiten aus Gewährleistungsverträgen	0,00 €	0,00 €
davon Verpflichtungen betreffend die Altersversorgung	0,00 €	0,00 €
davon gegenüber verbundenen	0,00 €	0,00 €
oder assoziierten Unternehmen
Haftungsverhältnisse aus der Bestellung von Sicherheiten für fremde Verbindlichkeiten	0,00 €	0,00 €
davon Verpflichtungen betreffend die Altersversorgung	0,00 €	0,00 €
davon gegenüber verbundenen	0,00 €	0,00 €
oder assoziierten Unternehmen

3. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Nicht in der Bilanz erscheinende sonstige finanzielle Verpflichtungen bestehen wie folgt:

	2017 €	2018 €	2019 €
Miet- und Pachtverträge unbewegliches Anlagevermögen	0,00	0,00	0,00
· davon gegen verbundene oder assoziierte Unternehmen
Bestellobligo	0,00	0,00	0,00
· davon gegen verbundene oder assoziierte Unternehmen
Sonstige	0,00	0,00	0,00
· davon gegen verbundene oder assoziierte Unternehmen
· davon aus Altersversorgungsverpflichtungen

Feststellung des Jahresabschlusses

Der Jahresabschluss wurde am 30. Oktober 2018 festgestellt.

Unterschrift der Geschäftsleitung