D.ING Objekt Schwelm GmbH

Köln

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2015 bis zum 31.12.2015

Bilanz

Aktiva

	31.12.2015 EUR	31.12.2014 EUR
A. Anlagevermögen	3.749.543,22	39.582,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1,00	1,00
II. Sachanlagen	3.749.542,22	39.581,00
B. Umlaufvermögen	110.118,62	3.762.210,17
I. Vorräte	0,00	3.684.291,59
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	108.379,69	76.445,36
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	1.738,93	1.473,22
C. Rechnungsabgrenzungsposten	234.911,58	262.079,23
D. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	474.082,97	586.022,29
Bilanzsumme, Summe Aktiva	4.568.656,39	4.649.893,69
Passiva
	31.12.2015 EUR	31.12.2014 EUR
A. Eigenkapital	0,00	0,00
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Verlustvortrag	611.022,29	611.022,29
III. Jahresüberschuss	111.939,32	0,00
davon Gewinn- /Verlustvortrag	0,00	-654.165,87
IV. nicht gedeckter Fehlbetrag	474.082,97	586.022,29
B. Rückstellungen	8.440,00	7.640,00
C. Verbindlichkeiten	4.545.006,99	4.639.275,04
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	91.113,07	550.737,31
D. Rechnungsabgrenzungsposten	15.209,40	2.978,65
Bilanzsumme, Summe Passiva	4.568.656,39	4.649.893,69

ANHANG ZUM 31. DEZEMBER 2015

D.ING Objekt Schwelm GmbH, Vogelsanger Str. 282, 50825 Köln

A) Allgemeine Angaben

Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses für das Geschäftsjahr 2015 werden die Vorschriften des Bilanzrichtliniengesetzes angewendet.

Die Gesellschaft gehört gemäß § 267 Abs. 1 HGB zu den kleinen Kapitalgesellschaften. Von den Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften im Jahresabschluss wird Gebrauch gemacht.

Eine Prüfungspflicht nach § 316 HGB besteht nicht.

Ein freiwilliger Prüfungsauftrag wurde nicht erteilt.

Die auf Basis der BilMoG bestehenden Vorschriften des HGB wurden in 2015 berücksichtigt.

Unterschiede zu den steuerlichen Vorschriften waren nicht festzustellen, somit entfällt die Aufstellung einer gesonderten Steuerbilanz.

B) Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden einschließlich der Vornahme steuerrechtlicher Maßnahmen

Der Jahresabschluss der D.ING Objekt Schwelm GmbH wird auf der Grundlage der Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften sind die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten. Im Einzelnen sind dies folgende Grundsätze und Methoden:

AKTIVA

Die Sachanlagen werden zu Anschaffungs- und Herstellungskosten abzgl. Abschreibungen bewertet. Die planmäßigen Abschreibungen werden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände und entsprechend steuerlicher Vorschriften vorgenommen.

Geringwertige Wirtschaftsgüter werden im Zugangsjahr sofort abgeschrieben.

Geringwertige Wirtschaftsgüter im Bereich von € 150,- bis € 1.000,- werden über einen Zeitraum von 5 Jahren abgeschrieben. Diese Regelung wurde bis einschließlich 2011 angewendet.

Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und nicht abgerechnete Teillieferungen werden grundsätzlich von der Unternehmung mit den Anschaffungs- oder Herstellungskosten bzw. zu niedrigeren Tageswerten bewertet.

Alle erkennbaren Risiken im Vorratsvermögen, die sich aus geminderter Verwendbarkeit usw. ergeben, werden durch angemessene Abwertung berücksichtigt.

PASSIVA

Die Rückstellungen werden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Die Rückstellungen sind in Höhe des Betrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Verbindlichkeiten sind mit ihrem Rückzahlungsbetrag passiviert.

Die Bilanzierung erfolgt vor Ergebnisverwendung.

C) Erläuterungen zur Bilanz

Aktiva

Anlagevermögen

- Angaben zu Einzelposten des Anlagevermögens

Die Darstellung und Entwicklung des Anlagevermögens sowie die Geschäftsjahresabschreibung für die Posten des Anlagevermögens ergeben sich aus dem Anlagespiegel.

Die Abschreibung auf Sachanlagen bezieht sich sowohl auf den Bilanzposten "Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung (einschl. GWG)" als auch auf "Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken".

- Die einzelnen Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens zeigen folgende Entwicklung:

siehe "Entwicklung des Anlagevermögens"

Umlaufvermögen

Vorräte	€ 0,00
Bestand Wohnungseigentumsrechte	€ 0,00
Zugang Wohnungseigentumsrechte	€ 0,00

Das Grundstück Hartkortweg 9a-c in Schwelm war bisher im Sinne von gewerblichem Grundstückshandel als Umlaufvermögen zu behandeln. Zu Beginn des Jahres 2015 wurde diese angestrebte Verwertung aufgegeben und der Entschluss gefasst, das Objekt weiter als Betriebsvermögen zu halten und zu vermieten. Insofern war die Umgliederung als Anlagevermögen vorzunehmen.

Folgende Forderungen sind per 31.12.2015 zu verzeichnen:

Forderungen	€ 108.379,69
Forderungen aus Miete	€ 34.226,82
Forderungen aus Betriebskosten	€ 9.098,66
Forderungen aus BK-Abr.	€ 52.878,85
Forderungen aus Kautionen	€ 3.640,00
Zweifelhafte Forderungen bis 1 Jahr	€ 8.535,36

Kassenbestand und Bankguthaben	€ 1.738,93
Kasse	€ 61,35
Kreissparkasse Köln Nr. 364005	€ 1.677,58

Rechnungsabgrenzungsposten

€ 234.911,58

Hierbei handelt es sich um eine Zinssatzswap-Vereinbarung, die von der D.ING Objekt Schwelm an die Pre Invest Property GmbH zu einem Marktwert von 271.051,79 € übertragen wurde.

Der Zinssatzswap dient der Umfinanzierung von der Kreissparkasse Köln (Swap-Partner) auf die Sparkasse Wuppertal und steht damit in direktem Zusammenhang mit dem neu aufgenommenen Darlehen bei der Sparkasse Wuppertal Nr. 6762683776. Die Vereinbarung mit der Sparkasse Wuppertal läuft bis 2024. Demzufolge wurde in Höhe des Markwertes für den Zinssatzswap ein aktiver Rechnungsabgrenzungsposten gebildet und der Zinssatzswap-Aufwand wird auf 10 Jahre verteilt.

Passiva

Die Laufzeit der Darlehen bei der Stadtsparkasse Wuppertal betragen mehr als 5 Jahre.

Die restlichen Verbindlichkeiten haben keine Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren.

Folgende Rückstellungen sind per 31.12.2015 zu verzeichnen:

Rückstellungen	€ 8.440,00
Rückstellung für Aufbewahrungspflicht	€ 2.640,00
Sonstige Rückstellungen (Berufsgenossenschaft)	€ 600,00
Buchführungs- und Jahresabschlusskosten 2015	€ 5.200,00
Verbindlichkeiten	€ 4.545.006,99

Die Verbindlichkeiten setzen sich aus folgenden Beträgen zusammen:

Verbindlichkeiten gg. Kreditinstituten

Darlehen Stadtsparkasse Wuppertal 6762683776	€ 3.825.974,83
Darlehen Stadtsparkasse Wuppertal 6762971833	€ 495.636,90
Stadtsparkasse Wuppertal 714097	€ 12.536,25

Verbindlichkeiten aus LuL

Verbindlichkeiten aus L. u. L.

€ 10.252,77

Sonstige Verbindlichkeiten

Verb. gg. Gesellsch. Fischer Immobilien GmbH	€ 0,00
Verb. gg. Gesellsch. D.ING Ing GmbH	€ 57.477,14
Durchlaufende Posten Transfer-Konto	€ 667,58
Sonstige Verbindlichkeiten	€ 7.455,79
Erhaltene Kautionen	€ 132.282,19
Verbindlichk. aus Lohn und Gehalt	€ 1.525,51
Verbindlichk. Lohn- und Kirchensteuer	€ 1.198,03

Passive Rechnungsabgrenzung

Es wurde ein Rechnungsabgrenzungsposten für die im Voraus bezahlten Mieten und Nebenkosten für 2016 in Höhe von 15.209,40 € gebildet.

D) Sonstige Angaben

Haftungsverhältnisse

Haftungsverhältnisse aus nicht bilanzierten Verbindlichkeiten bestehen nicht.

Beziehungen zu Unternehmensorganen

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte durch den Geschäftsführer

Herrn Till Mundorf durchgeführt.

Es wurden keine Haftungsverhältnisse zugunsten der Geschäftsführer eingegangen.

Anlagespiegel

	Anschaffungs- Herstellungskosten
	01.01.2015 EUR	Zugänge kumulierte Abgänge Abschreibungen 31.1.2015 EUR EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	6.842,50	6.841,50
Immaterielle Vermögensgegenstände	6.842,50	6.841,50
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Buaten auf fremden Grundstücken		3.777.421,00
		51,233,78
2. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	97.475,80	836,16
		74.956,96
Sachanlagen	97.475,80	3.778.257,16
	104.318,30	126.190,74
		3.788,257,16
		133.032,24

	Abschreibungen	Buchwert
	Zuschreibungen- vom 01.01.2015 bis 31.12.2015 EUR	31.12.2015 EUR	31.12.2014 EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	0,00	1,00	1,00
Immaterielle Vermögensgegenstände		1,00	1,00
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Buaten auf fremden Grundstücken	51.233,78	3.726.187,22	0,00

2. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	17.062,16	23.355,00	39.581,00

Sachanlagen	68.295,94	3.749.542,22	39.581,00
	68.295,94	3.749.543,22	39.582,00

Angabe der Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

1.1.2015 - 31.12.2015

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 57.477,14 EUR.

1.1.2014 - 31.12.2014

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 515.545,87 EUR.

sonstige Berichtsbestandteile

Geschäftsführer Till Mundorf: Köln, den 11.08.2016

Gesellschafterin Fischer Immobilienentw. und -verwaltungs GmbH: Köln, den 11.08.2016

Gesellschafterin D.ING Ing. GmbH:

Köln, den 11.08.2016

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 11.08.2016 festgestellt.

Gesellschafterbeschluss

der

D.ING Objekt Schwelm GmbH

mit dem Sitz in Köln, eingetragen im Handelsregister des Amtsgerichts Köln, HRB 69616,

(nachfolgend "D.ING Objekt Schwelm GmbH" oder "Gesellschaft" genannt)

Als alleinige Gesellschafter der D.ING Objekt Schwelm GmbH fassen die Fischer Immobilienentwicklungs und -verwaltungs GmbH und die D.ING Ingenieurgesellschaft mbH hiermit unter Verzicht auf die Einhaltung aller durch Gesetz und durch Gesellschaftsvertrag für die Einberufung, Vorbereitung und Durchführung von Gesellschafterversammlungen vorgesehene Form- und Fristvorschriften einstimmig ohne Gegenstimme und ohne Stimmenthaltungdie folgenden Beschlüsse:

1. Der Jahresabschluss der Gesellschaft für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2015 mit einer Bilanzsumme von EUR 4.568.656,39, einem nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag von EUR 474.082,97 und einem Jahresüberschuss von EUR 111.939,32 wird hiermit festgestellt.

2. Der Jahresüberschuss von EUR 111.939,32 wird mit dem Verlustvortrag von EUR 611.022,29 verrechnet und der verbleibende Verlust von 499.082,97 auf neue Rechnung vorgetragen.

3. Der Geschäftsführung wird für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2015 Entlastung erteilt.

Weitere Beschlüsse werden nicht gefasst.