der RWE Wärme Berlin GmbH

Berlin

Jahresabschluss für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2013

Bilanz zum 31. Dezember 2013

der RWE Wärme Berlin GmbH, Berlin

Aktiva in €

	31.12.2013	31 .12.2012
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	274,71	1.329,00
	274,71	1.329,00
II. Sachanlagen
1. Technische Anlagen und Maschinen	1.040 164,94	1.159.616,50
2. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	907,52	1.114,00
3. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00	7.046,91
	1.041.072,46	1.167.777,41
	1.041.347,17	1.169.106,41
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	0,00	6.331,63
	0,00	6.331,63
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	39.081,48	85.632,75
2. Sonstige Vermögensgegenstände	128.613,03	119.608,18
	167.694,51	205.240,93
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	1.235.151,46	1.133.443,65
	1.402.845,97	1.345.016,21
Aktiva	2.444.193,14	2.514.122,62
Passiva in €
	31.12.2013	31 .12.2012
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Gewinnvortrag	1.664.239,13	1.634.875,23
III. Jahresüberschuss	80.728,99	429.363,90
	1.769.968,12	2.089.239,13
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	31.535,00	0,00
2. Sonstige Rückstellungen	7.510,00	165.313,00
	39.045,00	165.313,00
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	39.109,35	119.030,32
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	520.418,71	71.400,00
3. Sonstige Verbindlichkeiten	40.296,96	30.570,17
- davon aus Steuern	8.299,83	28.039,33
	599.825,02	221.000,49
D. Rechnungsabgrenzungsposten	35.355,00	38.570,00
Passiva	2.444.193,14	2.514.122,62

Gewinn- und Verlustrechnung vom 1. Januar bis 31. Dezember 2013

der RWE Wärme Berlin GmbH, Berlin

in €	2013	2012
Umsatzerlöse	197 208,07	3.475.585,17
Sonstige betriebliche Erträge	125 419,84	31.616,51
Materialaufwand
Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren	-3.491,77	-2.359.944,54
Aufwendungen für bezogene Leistungen	-33 881,54	-381.348,46
Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	-127 759,24	-131.952,50
Sonstige betriebliche Aufwendungen	-39 497,00	-70.453,71
Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	2.459,57	7.307,81
Zinsen und ähnliche Aufwendungen	-3.441,00	-1.376,84
Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit	117.016,93	569.433,44
Außerordentliche Aufwendungen	0,00	2.273,83
Außerordentliches Ergebnis	0,00	2.273,83
Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	-36.282,50	-137.388,27
Sonstige Steuern	-5,44	-4.955,10
Jahresüberschuss	80.728,99	429.363,90

Anhang für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2013

Allgemeine Angaben

Die RWE Wärme Berlin GmbH mit Sitz in Berlin ist eine Kleinstkapitalgesellschaft im Sinne des § 267a des Handelsgesetzbuches (HGB). Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2013 ist nach den §§ 242 ff. und den §§ 264 ff. HGB und den Vorschriften des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG) aufgestellt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist entsprechend § 275 Abs. 2 HGB nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Die Gesellschaft nimmt die für kleine Kapitalgesellschaften geltenden Angabenerleichterungen der §§ 274a, 276 und 288 HGB teilweise in Anspruch.

Die Gesellschaft hat von der Befreiungsvorschrift nach § 264 Abs. 1 Satz 4 HGB Gebrauch gemacht und auf die Aufstellung eines Lageberichts verzichtet.

Gesellschafterin der RWE Wärme Berlin GmbH ist zu 100 % die RWE Energiedienstleistungen GmbH, Dortmund. Die RWE Wärme Berlin GmbH verpachtet den gesamten Betrieb ihres Unternehmens mit Wirkung zum 01.01.2013 an die RWE Energiedienstleistungen GmbH.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die zu Anschaffungskosten aktivierten immateriellen Vermögensgegenstände werden planmäßig nach der linearen Methode pro rata temporis über die voraussichtliche Nutzungsdauer abgeschrieben.

Sachanlagen werden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, solche mit zeitlich begrenzter Nutzungsdauer abzüglich planmäßiger Abschreibungen, angesetzt. Die beweglichen Anlagegüter werden entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer pro rata temporis linear abgeschrieben.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind mit dem Nominalbetrag angesetzt. Erkennbaren Einzelrisiken ist durch Bildung angemessener Einzelwertberichtigungen, dem allgemeinen Ausfall- und Kreditrisiko durch eine Pauschalwertberichtigung ausreichend Rechnung getragen worden.

Die flüssigen Mittel sind in Höhe ihres Nennwerts angesetzt.

Bei Bildung von Rückstellungen ist den erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten angemessen Rechnung getragen worden. Sie sind in Höhe des notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

Die Verbindlichkeiten werden mit dem jeweiligen Erfüllungsbetrag passiviert.

Angaben zu einzelnen Posten der Bilanz

Umlaufvermögen

Die Vorräte an Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffen sind zum 01.01.2013 an die RWE Energiedienstleistungen GmbH übertragen worden.

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sind aufgrund der Betriebsverpachtung im Vergleich zum Vorjahr zurückgegangen.

Eigenkapital

Das Stammkapital von 25.000,00 € ist mit dem Nennbetrag angesetzt.

Aus dem Jahresüberschuss des Geschäftsjahres 2012 in Höhe von 429.363,90 € ist laut Gesellschafterbeschluss vom 18.12.2013 ein Betrag in Höhe von 400.000,00 € an die RWE Energiedienstleistungen GmbH ausgeschüttet worden. Der verbliebene Betrag in Höhe von 29.363,90 € ist auf neue Rechnung vorgetragen worden.

Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen sind aufgrund der Betriebsverpachtung im Vergleich zum Vorjahr zurückgegangen.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sind aufgrund der Betriebsverpachtung im Vergleich zum Vorjahr zurückgegangen. Sie haben in Höhe von 39.109,35 € (Vj. 119.030,32 €) eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen sind aufgrund der Betriebsverpachtung im Vergleich zum Vorjahr gestiegen. Sie haben in Höhe von 520.418,71 € (Vj. 71.400,00 €) eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr. Unter den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen sind Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von 520.418,71 € (Vj. 71.400,00 €) enthalten.

Die sonstigen Verbindlichkeiten in Höhe von 40.296,96 € (Vj. 30.511,61 €) haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Sonstige Angaben

Geschäftsführung

Hauptamtlicher Geschäftsführer der Gesellschaft war vom 01. Januar bis 31. Dezember 2013 Herr Dr. Erik Beckedahl, Rechtsanwalt.

Berlin, den 30.06.2014

Dr. Erik Beckedahl, Geschäftsführer