arsago wohnen XV GmbH

Pöcking

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Aktiva
	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. Anlagevermögen	30.236.108,53	30.745.993,36
I. Sachanlagen	30.236.108,53	30.745.993,36
B. Umlaufvermögen	14.595.266,26	17.546.237,51
I. Vorräte	2.694.989,75	3.046.116,33
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	11.164.135,28	12.626.199,90
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	736.141,23	1.873.921,28
C. Rechnungsabgrenzungsposten	130.250,00
Aktiva	44.961.624,79	48.292.230,87

Passiva
	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. Eigenkapital	6.565.537,78	6.565.537,78
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	6.540.537,78	6.540.537,78
III. Jahresüberschuss/-fehlbetrag	0,00	0,00
B. Rückstellungen	31.776,93	116.433,52
C. Verbindlichkeiten	37.975.390,96	41.610.259,57
D. Passive latente Steuern	388.919,12
Passiva	44.961.624,79	48.292.230,87

Anhang

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss der arsago wohnen XV GmbH, Pöcking wurde nach den Vorschriften des § 242 ff. HGB unter Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für kleine Kapitalgesellschaften sowie des GmbHG aufgestellt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert.

Die Organgesellschaft ist künftig das Subjekt der Besteuerung, da der Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrag zwischen der arsago wohnen Holding I GmbH und der arsago wohnen XV GmbH zum 31.12.2023 aufgehoben wurde.

Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

Firmenname laut Registergericht:	arsago wohnen XV GmbH
Firmensitz laut Registergericht:	Pöcking
Registereintrag:	Handelsregister
Registergericht:	München
Register-Nr.:	168350

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die Aktivierung von Modernisierungskosten bei durchgreifenden Maßnahmen an Wohngebäuden erfolgt in Anlehnung an die steuerlichen Vorschriften und die Stellungnahme des wohnungswirtschaftlichen Fachausschusses des Institutes der Wirtschaftsprüfer IDW RS IFA 1.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen. Dabei wurde bei Gebäuden ein Abschreibungssatz von 2% angewendet.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und betreffen umlagefähige Betriebskosten. Sofern der beizulegende Zeitwert am Bilanzstichtag niedriger war, wurde dieser angesetzt.

Forderungen wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken zum Nennbetrag bewertet.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt. Der Ansatz erfolgte in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Latente Steuern wurden mit einem Steuersatz von 24,225% angesetzt und nicht abgezinst.
Im Jahr 2023 sind aktiv latente Steuern in Höhe von € 2.023.491,06 und passiv latente Steuern in Höhe von € 2.419.844,17 angefallen. Das Wahlrecht zur Saldierung der aktiv und passiv latenten Steuern gem. § 274 Abs. 1 S. 3 HGB wurde in Anspruch genommen.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden grundsätzlich übernommen werden.

Angaben zur Bilanz

Angaben zu Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern
(§ 42 Abs. 3 GmbHG / § 264c Abs. 1 HGB)

Gegenüber den Gesellschaftern bestehen die nachfolgenden Rechte und Pflichten:

Sachverhalte	2023	2022
	EUR	EUR
Forderungen	10.657.500,00	12.046.501,21
Verbindlichkeiten	797.107,60	305.169,48

Angabe zu Restlaufzeitvermerken

Art der Verbindlichkeit zum	Gesamtbetrag	davon mit einer Restlaufzeit
31.12.2022		kleiner 1 J.	1 bis 5 J.	größer 5 J.
	TEUR	TEUR	TEUR	TEUR
gegenüber Kreditinstituten	38.250,00	38.250,00	0,00	0,00
erhaltene Anzahlungen	2.277,14	2.277,14	0,00	0,00
aus Lieferungen und Leistungen	581,45	581,45	0,00	0,00
gegenüber verbund. Unternehmen	305,17	305,17	0,00	0,00
sonstige Verbindlichkeiten	196,50	196,50	0,00	0,00
Summe	41.610,26	41.610,26	0,00	0,00

Art der Verbindlichkeit zum	Gesamtbetrag	davon mit einer Restlaufzeit
31.12.2023		kleiner 1 J.	1 bis 5 J.	größer 5 J.
	TEUR	TEUR	TEUR	TEUR
gegenüber Kreditinstituten	32.387,50	225,00	1.181,60	30.980,90
erhaltene Anzahlungen	3.143,73	3.143,73	0,00	0,00
aus Lieferungen und Leistungen	374,54	374,54	0,00	0,00
gegenüber verbund. Unternehmen	2.042,33	2.042,33	0,00	0,00
sonstige Verbindlichkeiten	27,30	27,30	0,00	0,00
Summe	37.975,39	5.812,89	1.181,60	30.980,90

Für die Gesellschafterdarlehen wurden keine Sicherheiten gestellt. Für die Bankdarlehen wurden die üblichen Grundschulden bestellt.

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt EUR 5.812.890,96 (Vorjahr: EUR 41.610.259,57).

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt EUR 32.162.500,00 (Vorjahr: EUR 38.250.000,00).

Sonstige Angaben

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten Arbeitnehmer betrug 0,0.

sonstige Berichtsbestandteile

Unterschrift der Geschäftsführung

Pöcking, den

Roman Krulich, GF Robert Bierich, GF

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 04.12.2024 festgestellt.