FAKT Ruhrallee 80 GmbH

Essen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019

BILANZ

AKTIVA

	Euro	31.12.2019 Euro	Euro	31.12.2018 Euro
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen	4.938.453,57		4.945.435,53
II. Finanzanlagen	2.500.000,00		0,00
		7.438.453,57		4.945.435,53
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte	11.235,00		11.235,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	6.340,59		3.919,06
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	76.157,22		684,49
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	56.947,82		28.659,97
		150.680,63		44.498,52
C. Rechnungsabgrenzungsposten		17.716,22		0,00
Summe Aktiva		7.606.850,42		4.989.934,05

PASSIVA

	Euro	31.12.2019 Euro	Euro	31.12.2018 Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00		25.000,00
II. Kapitalrücklage	150.000,00		150.000,00
III. Verlustvortrag	-64.900,00		-26.540,00
IV. Jahresfehlbetrag	-473.260,00		-35.360,00
		186.840,00		110.100,00
B. Rückstellungen		43.190,00		2.990,00
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinsituten	6.756.250,00		4.481.250,00
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	65.158,35		16.536,77
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	551.692,37		377.175,03
4. Sonstige Verbindlichkeiten	1.082,60		1.082,60
		7.374.183,32		4.876.044,40
D. Rechnungsabgrenzungsposten		2.637,10		799,65
Summe Passiva		7.606.850,42		4.989.934,05

ANHANG

―	Gesetzliche Bilanzierungsvorschriften
―	Der Jahresabschluss ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches
―	(HGB) und des GmbH-Gesetz (GmbHG) aufgestellt. Gesetzlich
―	geforderte Angaben zu einzelnen Positionen der Bilanz sowie der
―	Gewinn- und Verlustrechnung werden im Anhang erläutert.
―	Die Gesellschaft hat nach § 264 HGB die Vorschriften für
―	Kapitalgesellschaften, insbesondere die §§ 264 - 289 HGB, für die
―	Rechnungslegung zu beachten. Die Gesellschaft stellt i. S. d. § 267 Abs. 1
―	HGB eine kleine Kapitalgesellschaft dar, so dass
―	Offenlegungserleichterungen in Anspruch genommen werden.
―	Gem. § 264 Abs. 1 Satz 4 HGB braucht die Gesellschaft keinen
―	Lagebericht aufzustellen und der Jahresabschluss muss gem. § 316 Abs.
―	1 HGB nicht geprüft werden.
―
―	Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
―	Die Gliederung der Bilanz erfolgt entsprechend § 266 HGB in der Form
―	für kleine Kapitalgesellschaften und für die Gewinn- und
―	Verlustrechnung nach § 275 Abs. 1 und 2 HGB in der vorgesehenen
―	Form für große Kapitalgesellschaften.
―	Die Sachanlagen sind zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten,
―	vermindert um lineare planmäßige Abschreibungen, angesetzt.
―	Außerplanmäßige Abschreibungen werden nur dann vorgenommen,
―	wenn eine voraussichtlich dauernde Wertminderung vorliegt oder die
―	Restnutzungsdauer verkürzt ist.
―	Die Vorräte sind mit den Anschaffungskosten bilanziert.
―	Die Finanzanlagen sind mit dem Nennwert bilanziert.
―	Alle Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind mit dem
―	Nennwert angesetzt.
―	Die Bewertung der liquiden Mittel erfolgt zum Nominalbetrag.
―	Die Rückstellungen wurden in Höhe ihres Erfüllungsbetrages gebildet.
―	Sämtliche Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag passiviert.
―
―	Erläuterungen zur Bilanz
―	Sachanlagen
―	Die Position beinhaltet das zum Jahresende 2017 angekaufte
―	Grundstück und das Gebäude der Liegenschaft Ruhrallee 80 in Essen
―	sowie Betriebs- und Geschäftsausstattung.
―
―	Finanzanlagen
―	Die Gesellschaft hat der FAKT.AG im Rahmen des
―	Liquiditätsmanagement ein Darlehen von 2.500,0 TEUR ausgereicht,
―	welches marktüblich verzinst wird.
―
―	Vorräte
―	Die Vorräte beinhalten Anlagen im Bau (11,2 TEUR). Hierbei handelt es
―	sich um aktivierte Kosten bezüglich der Planungen zur Herstellung einer
―	Verbindungsleitung zwischen dem RUHRTURM und der Ruhrallee 80 zur
―	Versorgung mit Strom und Wärme.
―
―	Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
―	Die Position beinhaltet Forderungen aus Lieferung und Leistung in Höhe
―	von 82,5 TEUR, darin enthalten sind Forderungen an verbundene
―	Unternehmen in Höhe von 76,2 TEUR.
―
―	Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten
―	und Schecks
―	Der bilanzierte Bankbestand in Höhe von 56,9 TEUR wird bei zwei
―	inländischen Kreditinstituten geführt und ist durch Kontoauszug belegt.
―
―	Aktive Rechnungsabgrenzungsposten
―	Unter den aktiven Rechnungsabgrenzungsposten sind im Voraus
―	gezahlte Sachaufwendungen, die über die Laufzeit abgegrenzt werden,
―	in Höhe von 17,7 TEUR ausgewiesen.
―
―	Eigenkapital
―	Die Gesellschaft ist mit einem gezeichneten Kapital von 25,0 TEUR
―	ausgestattet. Die FAKT.AG hat zum Jahresende 550,0 TEUR aus einem
―	Gesellschafterdarlehen in die Kapitalrücklagen eingebracht, so dass
―	diese zum 31. Dezember 2019 einen Saldo von 700,0 TEUR ausweisen.
―	Zusammen mit dem aktuellen Jahresfehlbetrag von 473,3 TEUR und
―	dem Verlustvortrag aus den Vorjahren in Höhe von 64,9 TEUR errechnet
―	sich ein bilanzielles Eigenkapital von 186,8 TEUR.
―
―	Bilanzverlust
―	Der Bilanzverlust setzt sich wie folgt zusammen:
―	Verlustvortrag 64,9 TEUR
―	Jahresfehlbetrag 473,3 TEUR
―	Bilanzverlust 538,2 TEUR
―
―	Rückstellungen
―	Die Rückstellungen in Höhe von 43,2 TEUR betreffen im Wesentlichen
―	Rückstellungen für Aufwendungen aus dem Berichtsjahr, für die noch
―	keine Rechnungen vorliegen (37,3 TEUR), sowie für die
―	Jahresabschluss- und Prüfungskosten in Höhe von 5,0 TEUR.
―
―	Verbindlichkeiten
―	Die Verbindlichkeiten in Höhe von 7.374,2 TEUR beinhalten im
―	Wesentlichen die Darlehen von zwei inländischen Kreditinstituten
―	für die Finanzierung des Ankaufs des Objektes (4.256,3 TEUR) und der
―	Weiterleitung innerhalb der FAKT-Unternehmensgruppe (2.500,0 TEUR).
―	Weiterhin sind in diesem Posten erhaltene Darlehen von der FAKT.AG
―	(360,0 TEUR) sowie Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen
―	(256,9 TEUR) enthalten, die mit 191,7 TEUR gegenüber verbundenen
―	Unternehmen bestehen. Der Gesamtbetrag, der durch Pfandrechte
―	gesichert sind, beträgt 6.756,3 TEUR.
―
―	Sonstige Angaben
―	Fristengliederung
―	Die Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben eine
―	Restlaufzeit von unter 1 Jahr. Von den Verbindlichkeiten in Höhe von
―	7.374,2 TEUR sind im nächsten Jahr 3.116,9 TEUR fällig. Die restlichen
―	Verbindlichkeiten in Höhe von 4.257,3 TEUR haben eine Restlaufzeit von
―	einem bis zu 5 Jahre.
―
―	Ergebnisverwendung
―	Die Geschäftsführung wird der Gesellschafterversammlung vorschlagen,
―	den Bilanzverlust in Höhe von 538,2 TEUR auf neue Rechnung
―	vorzutragen.
―
―	Festangestellte Mitarbeiter/-innen
―	Im vorliegenden Berichtszeitraum wurden keine festangestellten
―	Mitarbeiter/innen beschäftigt.
―
―	Vergütung Geschäftsführer
―	Die Geschäftsführer haben für Ihre Tätigkeit keine Bezüge erhalten.
―
―	Steuerliche Verhältnisse
―	Die Gesellschaft wird beim Finanzamt Essen-Süd unter der
―	Steuernummer 112/5764/1941 geführt. Es besteht mit der
―	Muttergesellschaft FAKT.AG eine umsatzsteuerliche Organschaft
―	nach § 2 Abs. 2 Nr. 2 UStG. Eine steuerliche Außenprüfung hat noch
―	nicht stattgefunden.
―
―	Geschäftsführer
―	Prof. em. Hubert Schulte-Kemper, Marl
―	Norbert Boddenberg, Essen
―	Christoph Schulte-Kemper, Essen

Essen, den 02. März 2020

gez. Prof.em. Hubert Schulte-Kemper, Norbert Boddenberg, Christoph Schulte-Kemper

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 02. März 2020