fTRACE GmbH

Köln

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Bilanz

Aktiva
	31.12.2020 EUR	31.12.2019 EUR
A. Anlagevermögen	2.406.522,09	1.761.057,50
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	2.400.412,09	1.749.625,50
II. Sachanlagen	6.110,00	11.432,00
B. Umlaufvermögen	953.368,46	619.217,64
I. Vorräte	0,00	0,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	478.169,16	423.327,65
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	475.199,30	195.889,99
C. Rechnungsabgrenzungsposten	12.727,42	11.152,21
Aktiva	3.372.617,97	2.391.427,35

Passiva
	31.12.2020 EUR	31.12.2019 EUR
A. Eigenkapital	697.087,16	697.087,16
I. Gezeichnetes Kapital	100.000,00	100.000,00
II. Kapitalrücklage	597.087,16	597.087,16
B. Rückstellungen	149.194,00	138.388,00
C. Verbindlichkeiten	1.620.922,77	740.113,03
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	170.922,77	740.113,03
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	1.450.000,00
D. Rechnungsabgrenzungsposten	905.414,04	815.839,16
Passiva	3.372.617,97	2.391.427,35

Anhang

1. Allgemeines

Der Jahresabschluss der Gesellschaft wurde nach den handelsrechtlichen Vorschriften über die Rechnungslegung von Gesellschaften mit beschränkter Haftung aufgestellt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB. Sie macht von den größenabhängigen Erleichterungsvorschriften der §§ 264 Abs. 1 Satz 4, 274a Nr. 2 bis 4 und 288 HGB bei der Aufstellung sowie § 326 HGB bei der Offenlegung des Jahresabschlusses Gebrauch.

Die Gesellschaft wurde am 11. März 2016 mit notarieller Urkunde UR.Nr. 221/2016 B (Notar Dr. Richard Böhr, Köln) errichtet und am 4. Juli 2016 in das Handelsregister Amtsgericht Köln unter Abteilung 88090 eingetragen.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze sowie Erläuterungen zur Bilanz und zur Gewinn- und Verlustrechnung

Der Jahresabschluss wurde nach den handelsrechtlichen Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften aufgestellt. Ertragsteuerliche Wahlrechte wurden in Anspruch genommen. Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden blieben gegenüber dem Vorjahr unverändert.

Die immateriellen Vermögensgegenstände und das Sachanlagevermögen sind mit den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen bilanziert. Geringwertige Wirtschaftsgüter im Sinne des § 6 Abs. 2 EStG werden im Jahr der Anschaffung voll abgeschrieben.

Die Forderungen und übrigen Aktiva wurden mit dem Nominalbetrag angesetzt. Dem Ausfallrisiko wurde mit Einzelwertberichtigungen ausreichend Rechnung getragen.

Die Forderungen gegenüber der Gesellschafterin resultieren aus der Verlustübernahme in Höhe von EUR 170.977,39 (i. Vj. EUR 3.656,63, aus laufender Verrechnung). Im Übrigen wird auf die Davon-Vermerke in der Bilanz und in der Gewinn- und Verlustrechnung verwiesen.

Das gezeichnete Kapital ist zum Nominalbetrag bewertet und in voller Höhe eingezahlt.

Die sonstigen Rückstellungen sind mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt und tragen allen erkennbaren und ungewissen Verpflichtungen Rechnung.

Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Mit Vertrag vom 1. Juni 2016 hat die GS1 Germany GmbH der Gesellschaft ein in Teilbeträgen abrufbares Darlehen in Höhe von EUR 1.500.000,00 gewährt. Zum 31. Dezember 2020 valutiert das Darlehen mit insgesamt EUR 600.000,00 (i. Vj. EUR 500.000,00). Mit Vertrag vom 14. Oktober 2019 hat die GS1 Germany GmbH der Gesellschaft ein weiteres in Teilbeträgen abrufbares Darlehen in Höhe von EUR 2.500.000,00 gewährt. Zum 31. Dezember 2020 valutiert dieses Darlehen mit insgesamt EUR 850.000,00 (i. Vj. EUR 0,00). Mit den Darlehensverträgen wurde seitens der GS1 Germany GmbH ein qualifizierter Rangrücktritt ausgesprochen. Die Darlehen haben kapitalersetzenden Charakter.

Die weiteren Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin resultieren aus Zinsen in Höhe von EUR 10.230,56 (i. Vj. EUR 5.750,00), aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von EUR 4.340,57 (i. Vj. EUR 10.515,54), aus laufender Verrechnung in Höhe von EUR 9.574,77 (i. Vj. EUR 20.657,90) und aus Gewinnabführung in Höhe von EUR 0,00 (i. Vj. EUR 46.551,32). Im Übrigen wird auf die Davon-Vermerke in der Bilanz und in der Gewinn- und Verlustrechnung verwiesen.

3. Sonstige Angaben

Im Kalenderjahr 2020 wurden durchschnittlich 19 (i. Vj. 19) Arbeitnehmer beschäftigt.

Konzernverhältnisse

Die fTRACE GmbH ist eine 100 % Tochter der GS1 Germany GmbH, Köln, und wird im Wege der Vollkonsolidierung in den Konzernabschluss der GS1 Germany GmbH einbezogen.

Ergebnisverwendung

Mit der Gesellschafterin besteht ein Ergebnisabführungsvertrag mit Wirkung ab 1. Januar 2016, Eintragung ins Handelsregister erfolgte am 9. Dezember 2016. Der Verlust in Höhe von EUR 170.977,39 wird im Rahmen des Gewinnabführungsvertrages von die Gesellschafterin ausgeglichen.

Geschäftsführung

Herr Thomas Fell, Idstein

Köln, den 16. April 2021

Geschäftsführung

gez. Thomas Fell

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 16.04.2021 festgestellt.