DIC Office Balance II GmbH

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2018

BILANZ ZUM 31. DEZEMBER 2018

DIC OFFICE BALANCE II GMBH, FRANKFURT AM MAIN

A K T I V A

	31.12.2018 EUR	31.12.2017 EUR
A. ANLAGEVERMÖGEN	10.000.658,50	9.791.338,48
I. Finanzanlagen	10.000.658,50	9.791.338,48
B. UMLAUFVERMÖGEN	1.725.319,62	1.591.091,51
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	1.043.682,10	1.582.054,49
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten sowie Schecks	681.637,52	9.037,02
C. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN	11.870,22	11.870,26
	11.737.848,34	11.394.300,25

P A S S I V A

	31.12.2018 EUR	31.12.2017 EUR
A. EIGENKAPITAL	225.000,00	225.000,00
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	200.000,00	200.000,00
B. RÜCKSTELLUNGEN	117.172,08	176.944,67
C. VERBINDLICHKEITEN	11.395.676,26	10.992.355,58
	11.737.848,34	11.394.300,25

DIC OFFICE BALANCE II GMBH, FRANKFURT AM MAIN
ANHANG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2018

I. Allgemeine Angaben

Die DIC Office Balance II GmbH hat ihren Sitz in Frankfurt am Main und ist eingetragen in das Handelsregister B beim Amtsgericht Frankfurt am Main (Reg.Nr.: 99133).

Dem Jahresabschluss zum 31. Dezember 2018 liegen die Vorschriften des Handelsgesetzbuches über die Rechnungslegung kleiner Kapitalgesellschaften sowie die ergänzenden Vorschriften des Gesetzes betreffend Gesellschaften mit beschränkter Haftung zugrunde. Die Aufstellungserleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften wurden so weit unten nichts anderes beschrieben ist in Anspruch genommen. Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

II. Angewandte Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Ansatzwahlrechte und Bewertungsmethoden wurden gegenüber dem Vorjahr unverändert angewandt.

Im Einzelnen erfolgte die Bewertung wie folgt:

Die Finanzanlagen sind zu Anschaffungskosten oder zum niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten unter Beachtung des Niederstwertprinzips bewertet. Erkennbare Einzelrisiken wurden durch Wertberichtigungen berücksichtigt.

Die Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert angesetzt.

Aktive Rechnungsabgrenzungsposten werden für geleistete Zahlungen, die Aufwand für einen Zeitraum nach dem Abschlussstichtag darstellen gebildet. Dieser Posten ist mit dem Nominalbetrag der beleisteten Zahlungen abzüglich der Auflösung gebildet.

Das gezeichnete Kapital ist zum Nennbetrag angesetzt.

Rückstellungen sind in Höhe des Erfüllungsbetrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Verbindlichkeiten sind mit den Erfüllungsbeträgen angesetzt.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Die Finanzanlagen enthalten Anteile an einem Spezial-Sondervermögen i.S.d. KAGB. Der DIC Office Balance II Fonds investiert in Gewerbe-, insbesondere Büroimmobilien in Deutschland. Die Gesellschaft ist mit einem Kapitalanteil von 4,6% (Vorjahr 4,8%) beteiligt. Der Buchwert der Anteile beträgt TEUR 10.001 (Vorjahr: TEUR 9.791), der Zeitwert TEUR 11.427. Für die Rückgabe der Anteile gilt eine Rücknahmefrist von fünf Monaten zum Monatsende.

Sämtliche Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Gegenüber Gesellschaftern bestehen Verbindlichkeiten in Höhe von EUR 994.311,83 (Vorjahr: EUR 571.496,91), die unter den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen ausgewiesen sind. Es handelt sich im Wesentlichen um Finanzverbindlichkeiten.

In den Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen sind Forderungen aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von EUR 229.096,29 (Vorjahr: EUR 229.096,29) enthalten. In den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen sind Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von EUR 978.073,16 (Vorjahr: EUR 1.010.299,28) enthalten.

Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten betragen:

	bis 1 Jahr		1 bis 5 Jahre		über 5 Jahre
	GJ	VJ	GJ	VJ	GJ	VJ
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	11.395.676,26	10.989.522,23	0,00	0,00	0,00	0,00
Sonstige Verbindlichkeiten	0,00	2.833,35	0,00	0,00	0,00	0,00
Summe	11.395.676,26	10.992.355,58	0,00	0,00	0,00	0,00

	Summe
	GJ	VJ
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	11.395.676,26	10.989.522,23
Sonstige Verbindlichkeiten	0,00	2.833,35
Summe	11.395.676,26	10.992.355,58

IV. Sonstige Angaben

Im Geschäftsjahr wurden keine Mitarbeiter beschäftigt.

Die Gesellschaft ist gemäß § 271 Abs. 2 HGB i.V.m. § 290 HGB ein verbundenes Unternehmen der DIC Asset AG, Frankfurt am Main, und wird in deren Konzernabschluss einbezogen. Die DIC Asset AG stellt den Konzernabschluss für den kleinsten und größten Kreis an Unternehmen auf. Er wird beim Betreiber des elektronischen Bundesanzeigers eingereicht.

Frankfurt am Main, 01. Februar 2019

Dirk Hasselbring

(Geschäftsführer)

Felix Frankl

(Geschäftsführer)

Die Gesellschafterversammlung vom 1. Februar 2019 hat den Jahresabschluss zum 31. Dezember 2018 mit Beschluss festgestellt.