e-regio Verwaltungs- und Beteiligungsgesellschaft mbH

Euskirchen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019

Bilanz zum 31. Dezember 2019

AKTIVA

		2019	2018
A.	Umlaufvermögen	56.023,78	36.504,48
	I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	1.991,12	25,25
	1. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	1.991,12	25,25
	2. sonstige Vermögensgegenstände	0,00	0,00
	II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	54.032,66	36.479,23
	1. Guthaben bei Kreditinstituten
	SUMME AKTIVA	56.023,78	36.504,48

PASSIVA

		2019	2018
A.	Eigenkapital	53.172,47	35.712,48
	I. Gezeichnetes Kapital	50.000,00	25.000,00
	II. Gewinnvortrag	1.067,97	8.608,10
	III. Jahresüberschuss	2.104,50	2.104,38
B.	Rückstellungen	2.851,31	792,00
	1. Steuerrückstellungen	951,31	792,00
	2. sonstige Rückstellungen	1.900,00	0,00
C.	Verbindlichkeiten	0,00	0,00
	1. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	0,00	0,00
	davon mit einer Restlaufzeit bis 1 Jahr	0,00	0,00
	2. Sonstige Verbindlichkeiten	0,00	0,00
	davon mit einer Restlaufzeit bis 1 Jahr	0,00	0,00
	SUMME PASSIVA	56.023,78	36.504,48

Anhang

für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2019

A. Allgemeines

Die e-regio Verwaltungs- und Beteiligungs-GmbH (e-regio V-GmbH) wurde am 19. August 2003 mit Sitz in Euskirchen gegründet. Die Gesellschaft wird beim Amtsgericht Bonn unter der Nummer HR B 12691 geführt.

Der Jahresabschluss wird in Euro (€) aufgestellt.

Gegenstand des Unternehmens ist die Beteiligung als persönlich haftende, geschäftsführende Gesellschafterin an der e-regio GmbH & Co. KG mit Sitz in Euskirchen.

Mit Verschmelzungsvertrag vom 9. Juli 2019 (UR-Nr. 975/2019 F des Notars Dr. Jens Fleischhauer, Köln) ist die Energie Nordeifel Beteiligungs-GmbH, Kall, rückwirkend zum 1. Januar 2019 auf die e-regio Verwaltungs- und Beteiligungsgesellschaft mbH, Euskirchen, verschmolzen. Zur Durchführung der Verschmelzung hat die e-regio Verwaltungs- und Beteiligungsgesellschaft mbH ihr Stammkapital von nominal 25.000,00 € auf 50.000,00 € erhöht. Die neuen Geschäftsanteile wurden dem Kreis Euskirchen in Höhe von 8.350,00 €, der innogy SE, Essen, in Höhe von 8.350,00 € und der Energie Rur-Erft GmbH & Co. KG, Kall, in Höhe von 8.300,00 € als Gesellschafter der Energie Nordeifel Beteiligungs-GmbH als Gegenleistung für die Vermögensübertragung im Rahmen der Verschmelzung gewährt. Mit Übertragungs- und Abtretungsvertrag vom 31. Oktober 2019 (UR-Nr. 1624/2019 F des Notars Dr. Jens Fleischhauer, Köln) wurden die vorgenannten Geschäftsanteile zur Fortführung der Einheitsgesellschaft an die e-regio GmbH & Co. KG, Euskirchen, übertragen.

Damit ist die e-regio GmbH & Co. KG mit 100 % am Stammkapital der e-regio V-GmbH beteiligt.

Zwischen der e-regio GmbH & Co. KG und e-regio V-GmbH besteht eine umsatzsteuerliche Organschaft.

Der Jahresabschluss ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz (BilRUG) und des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG) aufgestellt.

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag 31. Dezember 2019 die Größenmerkmale einer Kleinstkapitalgesellschaft gemäß § 267a Abs. 1 HGB auf, der Jahresabschluss wird jedoch nach § 10 Abs. 4 des Gesellschaftsvertrages nach den für große Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des dritten Buches des Handelsgesetzbuches aufgestellt.

Bei der Aufstellung der Bilanz wurden die Gliederungsgrundsätze gemäß § 266 HGB beachtet. Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 HGB aufgestellt.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Ausweis der Vermögensgegenstände und der Schulden erfolgte entsprechend den handelsrechtlichen Bewertungsvorschriften unter Beachtung der Grundsätze ordnungsgemäßer Buchführung und Bilanzierung.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind grundsätzlich zum Nennwert bilanziert. Alle erkennbaren Einzelrisiken werden - sofern notwendig - durch angemessene Wertberichtigungen berücksichtigt.

Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert angesetzt.

Das Eigenkapital ist zum Nennbetrag angesetzt.

Bei der Bemessung der Rückstellungen wird allen erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten Rechnung getragen. Die Rückstellungen sind der Höhe nach mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag bewertet.

Verbindlichkeiten sind mit ihren Erfüllungsbeträgen bewertet.

C. Erläuterungen zur Bilanz

1. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen beinhalten die noch nicht gezahlten Aufwendungen für die Geschäftsbesorgung, die der e-regio V-GmbH entstanden sind. Diese werden durch die e-regio GmbH & Co. KG übernommen.

Alle Forderungen haben - wie im Vorjahr - eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

2. Flüssige Mittel

Die flüssigen Mittel betreffen ausschließlich Guthaben bei einem Kreditinstitut.

3. Eigenkapital

Die Gesellschaft weist zum 31.12.2019 ein gezeichnetes Kapital von 50.000,00 € aus. Der Jahresüberschuss in Höhe von 2.104,50 € soll auf neue Rechnung vorgetragen werden.

4. Rückstellungen

Die Steuerrückstellungen betreffen die zu erwartende Körperschaftsteuerzahlung für die Jahre 2018 und 2019 (i.Vj. 2018 und 2017). Die sonstigen Rückstellungen beinhalten ausschließlich Jahresabschlusskosten.

D. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

1. Sonstige betriebliche Erträge

Die sonstigen betrieblichen Erträge setzen sich aus Haftungsvergütung in Höhe von 2.500,00 € (i.Vj. 2.500,00, der Übernahme der Aufwendungen für die Geschäftsbesorgung in Höhe von 4.688,34 € (i.Vj. 958,75 €) und Erträgen aus der Auflösung von Rückstellungen in Höhe von 236,13 € (i.Vj. 0,00 €) zusammen.

2. Sonstige betriebliche Aufwendungen

Bei den sonstigen betrieblichen Aufwendungen handelt es sich im Wesentlichen um Notar- und Eintragungskosten von 2.423,35 € (i.Vj. 449,05 €), Jahresabschlusskosten von 1.900,00 € (i.Vj. 0,00 €) und Bankgebühren von 348,00 € (i.Vj. 314,95 €).

E. Haftungsverhältnisse / sonstige finanzielle Verpflichtungen

Die Gesellschaft ist persönlich haftende Gesellschafterin der e-regio GmbH & Co. KG. Mit einer Inanspruchnahme aus der Haftung der e-regio GmbH & Co. KG ist nicht zu rechnen. Darüber hinaus hat die Gesellschaft eine selbstschuldnerische Bürgschaft in Höhe von 667,6 T€ für Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten der e-regio GmbH & Co. KG übernommen. Mit einer Inanspruchnahme ist aufgrund der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der e-regio GmbH & Co. KG nicht zu rechnen.

F. Außerbilanzielle Geschäfte

Es liegen keine außerbilanziellen Geschäfte gemäß § 285 Nr. 3 HGB, die für die Beurteilung der Finanzlage notwendig sind, vor.

G. Nachtragsbericht

Vorgänge von besonderer Bedeutung, über die zu berichten wäre, sind nach Schluss des Geschäftsjahres nicht eingetreten.

H. Gewinnverwendungsvorschlag

Das Geschäftsjahr 2019 schließt mit einem Jahresüberschuss von 2.104,50 €. Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresüberschuss in voller Höhe auf neue Rechnung vorzutragen.

I. Sonstige Angaben

Konzernverhältnisse

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der e-regio GmbH & Co. KG, mit Sitz in Euskirchen zum 31. Dezember 2019 (kleinster und größter Konsolidierungskreis) einbezogen, der geprüft und gemäß § 325 HGB offen gelegt wird. Der Konzernabschluss der e-regio GmbH & Co. KG wird beim Betreiber des Bundesanzeigers (Bundesanzeiger Verlagsgesellschaft mbH, Köln) elektronisch eingereicht und im Bundesanzeiger bekannt gemacht.

Honorar des Abschlussprüfers

Auf Angaben zum Honorar des Abschlussprüfers wird nach § 285 Nr. 17 HGB verzichtet, da dieses im Konzernabschluss des einbeziehenden Mutterunternehmens enthalten ist.

Geschäftsführung

Dipl.-Ing. Markus Böhm, Blankenheim (ab 04.11.2019)

Dipl.-Kfm. Stefan Dott, Frechen (ab 01.07.2019)

Dipl.-Kfm. Christian Metze, Bornheim

Die Gesellschaft wird entweder durch zwei Geschäftsführer oder durch einen Geschäftsführer mit einem Prokuristen vertreten. Die Geschäftsführer haben von der Gesellschaft für ihre Tätigkeit in 2019 keine Vergütung erhalten. Insofern entfällt die gesellschaftsvertragliche Verpflichtung einer Angabe personalisierter Bezüge gemäß § 108 GO NRW.

Euskirchen, den 20. Juli 2020

e-regio Verwaltungs- und Beteiligungs-GmbH

Markus Böhm	Stefan Dott	Christian Metze
- Geschäftsführer -	- Geschäftsführer -	- Geschäftsführer -