Capio MVZ Venenzentrum Bad Bertrich GmbH

Bad Bertrich

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2017

Bilanz zum 31. Dezember 2017

AKTIVSEITE		31.12.2017	31.12.2016
		EUR	EUR

A.	ANLAGEVERMÖGEN

I	Sachanlagen	23.650,00	24.658,00



B.	UMLAUFVERMÖGEN

I.	Vorräte	10.185,94	10.185,94

II.	Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	730.249,71	770.951,71

III.	Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	3.846,53	1.616,75






		767.932,18	807.412,40

PASSIVSEITE		31.12.2017	31.12.2016
		EUR	EUR

A.	EIGENKAPITAL

I.	Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00

II.	Kapitalrücklage	570.000,00	570.000,00

III.	Bilanzverlust/-gewinn	-189.219,41	15.617,72

		405.780,59	610.617,72




B.	RÜCKSTELLUNGEN	140.480,00	149.397,00

C.	VERBINDLICHKEITEN	221.671,59	47.397,68



		767.932,18	807.412,40

Anhang für das Geschäftsjahr 2017

Allgemeine Hinweise

Die Gesellschaft ist unter der Nummer HRB 20498 in das Handelsregister des Amtsgerichts Koblenz eingetragen.

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufgestellt.

Die Gesellschaft erfüllt die Größenkriterien einer kleinen Kapitalgesellschaft. Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses wurden die größenabhängigen Erleichterungen der §§ 276 und 288 Abs. 1 HGB teilweise in Anspruch genommen.

Angaben zu Laufzeiten der Forderungen und Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten sowie Mitzugehörigkeit erfolgen im Anhang.

Im vorliegenden Jahresabschluss wurde für Zwecke der Offenlegung von den größenabhängigen Erleichterungen des § 326 HGB Gebrauch gemacht.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren - soweit nachfolgend nicht abweichend vermerkt - unverändert die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Die erworbenen immateriellen Vermögensgegenstände und das Sachanlagevermögen sind zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und werden, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die Vermögensgegenstände des immateriellen Anlagevermögens und des Sachanlagevermögens werden nach Maßgabe der voraussichtlichen betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer linear abgeschrieben. Gegenstände des beweglichen Anlagevermögens mit Anschaffungskosten bis EUR 150,00 (netto) werden unmittelbar aufwandswirksam erfasst. Anlagegüter mit Anschaffungskosten zwischen EUR 150,00 und EUR 1.000,00 (jeweils netto) werden in einem Sammelposten aktiviert, der über fünf Jahresraten aufwandswirksam abgeschrieben wird. Nach Ablauf der Fünf-Jahresfrist wird der Abgang der im Sammelposten erfassten Vermögensgegenstände unterstellt.

Bei den Vorräten werden die Roh- Hilfs- und Betriebsstoffe zu Anschaffungskosten unter Berücksichtigung des strengen Niederstwertprinzips angesetzt. Für den Vorrat an medizinischen Bedarf wurde ein Festwert in Höhe von EUR 10.185,94 angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt. Allen risikobehafteten Posten ist durch die Bildung angemessener Wertberichtigungen Rechnung getragen; das allgemeine Kreditrisiko ist durch pauschale Abschläge berücksichtigt.

Guthaben bei Kreditinstituten und Kassenbestände werden mit ihren Nominalwerten angesetzt.

Für den zwischen Handelsrecht und Steuerrecht bestehenden Bewertungsunterschied der einzelnen Vermögensgegenstände und Schulden werden latente Steuern ermittelt, soweit sich die Bewertungsunterschiede im Zeitablauf umkehren. Die latenten Steuern werden unter Berücksichtigung des unternehmensindividuellen Steuersatzes ermittelt. Aktive latente Steuern für Verlustvorträge werden nicht erfasst. Es erfolgte eine saldierte Betrachtung aktiver und passiver latenter Steuern. Ein sich gegebenenfalls ergebender aktivischer Überhang der latenten Steuer wird nicht angesetzt.

Das gezeichnete Kapital wird zum Nennwert bewertet.

Die Steuerrückstellungen sowie die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten und drohenden Verluste aus schwebenden Geschäften. Sie sind in der Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt. Rückstellungen mit einer voraussichtlichen Laufzeit von mehr als einem Jahr werden mit dem durch die Deutsche Bundesbank vorgegebenen laufzeitadäquaten Zinssatz abgezinst. Kostensteigerungen werden bei der Bewertung von Rückstellungen berücksichtigt.

Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Erläuterungen zur Bilanz

Vorräte

Unter den Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffen wird der Bestand an ärztlichen Verbrauchsmaterialien ausgewiesen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Bei den Forderungen gegen verbundene Unternehmen handelt es sich im Vorjahr um Forderungen aus Cashpooling in Höhe von TEUR 116. Die Forderungen gegen Gesellschafter in Höhe von TEUR 500 (Vj. TEUR 500) bestehen aus einem Darlehen. Alle Forderungen sind innerhalb eines Jahres fällig.

Eigenkapital

Das Gezeichnete Kapital von TEUR 25 ist durch den Gesellschafter eingezahlt.

Der Bilanzgewinn beinhaltet einen Gewinnvortrag in Höhe von EUR 15.617,72.

Sonstige Rückstellungen

Sonstige Rückstellungen wurden für nicht genommene Urlaubsansprüche, für Überstunden und Bonus/Tantieme der Mitarbeiter gebildet. Daneben wurden Rückstellungen für ausstehende Rechnungen, dem Beitrag für die Berufsgenossenschaft Sozialversicherungsbeiträge sowie externe Jahresabschlusskosten erfasst.

Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen bestehen in Höhe von TEUR 182 (Vj. TEUR 10) und resultierten im aktuellen Jahr im Wesentlichen aus Verbindlichkeiten aus Cashpooling sowie im Vorjahr vollständig aus Liefer- und Leistungsbeziehungen.

Verbindlichkeiten aus Steuern bestehen in Höhe von TEUR 38 (Vj. TEUR 35).

Alle Verbindlichkeiten haben eine Laufzeit von weniger als einem Jahr.

Haftungsverhältnisse

Zum Bilanzstichtag bestehen keine Haftungsverhältnisse im Sinne der § 251 HGB.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Zum Bilanzstichtag bestehen folgende sonstige finanzielle Verpflichtungen

Art	2018 TEUR	2019 TEUR	2020 TEUR
aus Mietverträgen Dritte	43	43	0
aus Mietverträgen verbundene Unternehmen	36	0	0
Summe	79	43	0

Außergewöhnliche Geschäftsvorfälle

Das abgelaufene Geschäftsjahr war geprägt von folgenden Erträgen und Aufwendungen von außergewöhnlichen Größenordnung und/oder Bedeutung:

Art	2017 TEUR	GuV-Ausweis Nr.
Periodenfremde Umsatzerlöse	37	1
Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen	6	2
Sonstige periodenfremde Erträge	6	2
Periodenfremde Aufwendungen	-9	6
Summe	40

Geschäftsführung

Die Geschäftsführung setzte sich im Jahr 2017 wie folgt zusammen:

Martin Reitz, Dipl.-Kaufmann

Klaus Wöhrle, Kaufmann

Konzernzugehörigkeit

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der Capio AB (publ), Göteborg, Schweden einbezogen, welche den Konzernabschluss für den kleinsten und größten Kreis von Unternehmen aufstellt. Dieser Konzernabschluss wird am Sitz der Capio AB (publ), Göteborg, Schweden, hinterlegt.

Bad Bertrich, 6. Januar 2018

gez. Martin Reitz	gez. Klaus Wöhrle
Geschäftsführer	Geschäftsführer

Feststellung Jahresabschluss

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2017 wurde in der Gesellschafterversammlung am 25. Mai 2018 festgestellt.

Mosel-Eifel-Klinik Venenzentrum MVZ GmbH