Düsseldorf Grund & Boden Verwaltungsgesellschaft mbH

Düsseldorf

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz zum 31. Dezember 2022

AKTIVA

	31.12.2022	Vorjahr
	EUR	TEUR
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen	61.685.855,68	60.186
II. Finanzanlagen	1.591.986,87	1.592
	63.277.842,55	61.778
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	1.169.500,51	372
II. Flüssige Mittel	1.028.493,34	1.239
C. Rechnungsabgrenzungsposten	716,38	1
Summe Aktiva	65.476.552,78	63.390

PASSIVA

	31.12.2022	Vorjahr
	EUR	TEUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25
II. Kapitalrücklage	5.000.000,00	0
III. Bilanzverlust/-gewinn	-763.186,17	218
	4.261.813,83	243
B. Rückstellungen	281.890,00	359
C. Verbindlichkeiten	59.780.810,30	61.934
- davon gegenüber Gesellschaftern: EUR 35.685.933,89 (TEUR 36.614)
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: EUR 14.081.760,58 (TEUR 13.470)
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr: EUR 38.259.564,68 (TEUR 40.094)
D. Rechnungsabgrenzungsposten	72.973,65	62
E. Passive latente Steuern	1.079.065,00	792
Summe Passiva	65.476.552,78	63.390

Anhang zum 31. Dezember 2022

Bezug nehmend auf die beigefügte Bilanz zum 31. Dezember 2022 der Gesellschaft machen wir entsprechend den gesetzlichen Vorschriften folgende Angaben:

1. Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft hat ihren Sitz in Düsseldorf und ist eingetragen im Handelsregister beim Amtsgericht Düsseldorf unter der Registernummer HRB 69338.

Die Gesellschaft ist unter Berücksichtigung der Arbeitnehmerzahl, der Bilanzsumme und der Umsatzerlöse eine "kleine" Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB. Auf die Erstellung eines Lageberichtes wurde gemäß § 264 Abs. 1 Satz 4 HGB verzichtet.

Der Jahresabschluss ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches und des GmbH-Gesetzes aufgestellt worden.

2. Angaben zur Gliederung des Jahresabschlusses

Die Gliederung des Jahresabschlusses erfolgte unter Berücksichtigung der Vorschriften der Verordnung über Formblätter für die Gliederung des Jahresabschlusses von Wohnungsunternehmen (JAbschlWuV).

Der Jahresabschluss wurde unter teilweiser Ergebnisverwendung aufgestellt und daher ein Bilanzverlust ausgewiesen.

3. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

(1) Die Saldenvorträge zum 1. Januar 2022 entsprechen den Ansätzen zum 31. Dezember 2021. Die Bilanzkontinuität gemäß § 252 Abs. 1 Nr. 1 HGB ist gewahrt.

(2) Die Bewertung der Vermögensgegenstände und Schulden erfolgt nach dem Grundsatz der Unternehmensfortführung (Going-Concern-Prinzip gemäß § 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB).

(3) Die in der Bilanz ausgewiesenen Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet (§ 252 Abs. 1 Nr. 3 HGB).

(4) Das Realisationsprinzip und das Imparitätsprinzip sowie der Grundsatz der Vorsicht wurden beachtet (§ 252 Abs. 1 Nr. 4 HGB).

(5) Die auf den vorhergehenden Jahresabschluss angewandten Bewertungsmethoden wurden beibehalten (§ 252 Abs. 1 Nr. 6 HGB); die Bewertungsstetigkeit ist somit gewahrt.

(6) Das Sachanlagevermögen wurde mit den Anschaffungskosten abzüglich angemessener, planmäßig linearer Abschreibungen bewertet. Die Abschreibungsdauer richtet sich nach der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer und wurde wie folgt angesetzt:

Gebäude	2,00 % p.a.
Einrichtung Wohnbauten	10,00 % p.a.
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	20,00 % p.a.

(7) Die Finanzanlagen wurden mit den Anschaffungskosten bilanziert und betreffen eine 50 %-Beteiligung an der Objektgesellschaft NRW 7 mbH, Düsseldorf. Das Eigenkapital dieser Gesellschaft betrug zum 31. Dezember 2022 - bei einem Jahresüberschuss von TEUR 613 - TEUR 4.431.

(8) Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nennbetrag angesetzt Den erkennbaren Einzelrisiken wurde durch Bildung von Einzelwertberichtigungen Rechnung getragen.

(9) Flüssige Mittel sind zum Nennbetrag angesetzt.

(10) Als Rechnungsabgrenzungsposten auf der Aktivseite sind Ausgaben vor dem Bilanzstichtag ausgewiesen, soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

(11) Rückstellungen werden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages passiviert.

(12) Die Verbindlichkeiten sind zu ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

(13) Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beinhalten in Höhe von EUR 35.685.933,89 Nachrangdarlehen.

(14) Als Rechnungsabgrenzungsposten auf der Passivseite sind Einnahmen vor dem Bilanzstichtag ausgewiesen, soweit sie Ertrag für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

(15) Die passiven latenten Steuern basieren auf den sich voraussichtlich in späteren Jahren ausgleichenden Differenzen zwischen handelsrechtlichen und steuerlichen Wertansätzen wegen der Anwendung des § 6b EStG in der Steuerbilanz.

4. Sonstige Angaben

(1) Von den Beschränkungen des § 181 BGB befreiter und einzelvertretungsberechtigter Geschäftsführer war im Geschäftsjahr und ist zurzeit:

―	Herr Udo Hensgen, Diplom-Ingenieur, Düsseldorf.

(2) Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten in Höhe TEUR 23.526 sind durch Grundschulden besichert.

(3) Der Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren beträgt EUR 7.439.485,04.

(4) Die Gesellschaft beschäftigte im Geschäftsjahr 2022 keine Arbeitnehmer.

Düsseldorf, den 19. September 2023

Udo Hensgen

Der Geschäftsführer

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2022 der Düsseldorf Grund & Boden Verwaltungsgesellschaft mbH, Düsseldorf, wurde am 21. September 2023 festgestellt.