Kölle-Zoo GmbH Münster

Münster

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz

Aktiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Anlagevermögen	170.031,00	212.673,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	4,00	4,00
II. Sachanlagen	170.027,00	212.669,00
B. Umlaufvermögen	1.008.874,31	997.516,97
I. Vorräte	574.502,00	529.057,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	294.737,75	381.655,24
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	139.634,56	86.804,73
C. Rechnungsabgrenzungsposten	678,81	478,14
Summe Aktiva	1.179.584,12	1.210.668,11

Passiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Eigenkapital	569.781,96	500.408,23
I. Gezeichnetes Kapital	300.000,00	300.000,00
II. Kapitalrücklage	150.000,00	150.000,00
III. Gewinnrücklagen/Ergebnisrücklagen	0,00	15.122,00
IV. Bilanzgewinn	119.781,96	35.286,23
B. Rückstellungen	180.997,00	201.968,00
C. Verbindlichkeiten	428.805,16	508.291,88
Summe Passiva	1.179.584,12	1.210.668,11

Anhang

Allgemeine Angaben zum Unternehmen

Die Kölle-Zoo GmbH Münster hat ihren Sitz in Münster. Sie ist im Handelsregister des Amtsgerichts Münster unter der Nr. HRB 10448 eingetragen.

Allgemeine Angaben zu Inhalt und Gliederung des Jahresabschlusses

Die Gesellschaft weist zum Bilanzstichtag wiederholt die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß § 267 HGB auf.

Der vorliegende Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften der §§ 242 ff. HGB unter Beibehaltung der für den Vorjahresabschluss angewendeten Gliederungsgrundsätze unter Beachtung der für kleine Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des Handelsgesetzbuches sowie des GmbHG aufgestellt.

Die Vorjahreszahlen wurden aus dem Vorjahresabschluss entnommen.

Den Grundsätzen ordnungsmäßiger Buchführung wurde sowohl bei Erfassung der laufenden Geschäftsvorfälle des Geschäftsjahres 2022 als auch beim vorliegenden Abschluss Rechnung getragen.

Das Stammkapital ist voll einbezahlt.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der vorliegende Jahresabschluss ist (mit Ausnahme der Vorratsbewertung) grundsätzlich unter Beibehaltung der für den Vorjahresabschluss angewendeten Bewertungsgrundsätze erstellt worden.

Die Bilanzierung der immateriellen Vermögensgegenstände und der Sachanlagen erfolgten zu Anschaffungskosten unter Berücksichtigung nutzungsbedingter planmäßiger Abschreibungen. Außerplanmäßige Abschreibungen nach § 253 Abs. 3 Satz 5 HGB liegen nicht vor.

Waren wurden mit den ursprünglichen Anschaffungskosten oder dem niedrigeren beizulegenden Wert bewertet. Im Berichtsjahr wurden die Bestände im Rahmen einer Stichtagsinventur ermittelt. Die Berechnung erfolgte, abweichend zum Vorjahr, zum gleitenden Durchschnittspreis.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind grundsätzlich zum Nennwert angesetzt.

Flüssige Mittel werden zu Nominalwerten angesetzt (§ 253 Abs. 1 HGB).

Die Rückstellungen erfassen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verbindlichkeiten und sind mit dem Erfüllungsbetrag bewertet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist (§ 253 Abs. 1 HGB).

Verbindlichkeiten werden mit ihren Erfüllungsbeträgen bilanziert (§ 253 Abs. 1 HGB).

Erläuterungen zur Bilanz

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben ausnahmslos - wie im Vorjahr - eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

Das gezeichnete Kapital beträgt T-€ 300. Im ausgewiesenen Bilanzgewinn ist ein Gewinnvortrag von T-€ 35 enthalten.

Die Forderungen bzw. die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen wurden jeweils in die Kategorien Lieferungs- und Leistungsverkehr und Sonstiges unterteilt. In den entsprechenden Kategorien wurden die Forderungen und Verbindlichkeiten saldiert. Es ergab sich folgender Ausweis: Forderungen gegen verbundene Unternehmen T-€ 100 (Vorjahr T-€ 196) (Kategorie: Lieferungs- und Leistungsverkehr) Forderungen gegen verbundene Unternehmen T-€ 138 (Vorjahr T-€ 124) (Kategorie: Sonstiges)

In den Forderungen gegen verbundene Unternehmen sind Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von T-€ 44 (Vorjahr T-€ 26) saldiert.

Von den Verbindlichkeiten belaufen sich:

Verbindlichkeiten insgesamt	429	T-€	(im Vorjahr	508	T-€)
- davon mit einer Laufzeit von bis zu 1 Jahr	429	T-€	(im Vorjahr	508	T-€)
- davon mit einer Laufzeit über 1 Jahr	-	T-€	(im Vorjahr	-	T-€)
- davon mit einer Laufzeit von über 5 Jahren	-	T-€	(im Vorjahr	-	T-€)

Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von T-€ 130 resultieren aus Darlehen.

Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren (§ 275 Abs. 2 HGB) aufgestellt.

Sonstige Pflichtangaben

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

	< 1 Jahr T-€	1 - 5 Jahre T-€	>5 Jahre T-€
aus Mietverträgen	197	983	279

Die Gesellschaft beschäftigt 32 Arbeitnehmer (Jahresdurchschnitt).

Von den Erleichterungen der §§ 274a und 288 Abs. 1 HGB wurde Gebrauch gemacht.

Münster, den 24. Juli 2023

Ramin Danaei

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am 27.9.2023.