R & M Immobilienmanagement GmbH

Dresden

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019

Bilanz

Aktiva
	31.12.2019 EUR	31.12.2018 EUR
A. Anlagevermögen	229.441,78	269.941,42
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	91.946,00	134.803,00
II. Sachanlagen	121.494,00	121.975,00
III. Finanzanlagen	16.001,78	13.163,42
B. Umlaufvermögen	1.431.913,01	968.945,32
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	773.273,76	428.246,57
II. Wertpapiere	1,00	1,00
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	658.638,25	540.697,75
C. Rechnungsabgrenzungsposten	714,00	952,00
D. Aktive latente Steuern	94.240,95	64.249,28
Summe Aktiva	1.756.309,74	1.304.088,02

Passiva
	31.12.2019 EUR	31.12.2018 EUR
A. Eigenkapital	533.809,41	533.809,41
I. Gezeichnetes Kapital	50.000,00	50.000,00
II. Kapitalrücklage	329.664,72	329.664,72
III. Gewinnvortrag	154.144,69	154.144,69
B. Sonstige Sonderposten	212,00	385,00
C. Rückstellungen	926.788,79	514.342,88
D. Verbindlichkeiten	295.499,54	255.550,73
Summe Passiva	1.756.309,74	1.304.088,02

Anhang für das Geschäftsjahr 2019

Grundlagen der Rechnungslegung

Der vorliegende Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften der §§ 242 ff. HGB unter Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für Kapitalgesellschaften (§§ 264 ff. HGB) in der Fassung des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes erstellt.

Die Bilanz sowie die Gewinn- und Verlustrechnung sind entsprechend den Bestimmungen des HGB gem. §§ 266, 275 HGB gegliedert. Die Darstellung der Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. 2 HGB erstellt.

Grundsätze zur Bilanzierung und Bewertung

Die Wertansätze in der Bilanz der R & M Immobilienmanagement GmbH zum 31.12.2018 wurden als Bilanzvorträge in neue Rechnung übernommen.

Immaterielle Vermögensgegenstände wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die Sachanlagen sind zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen entsprechend der Nutzungsdauer angesetzt.

Als Abschreibungsmethode kam die lineare Absetzung für Abnutzung zur Anwendung.

Geringwertige Wirtschaftsgüter werden im Jahr des Zugangs gem. § 6 Abs. 2 EStG voll abgeschrieben.

Die Finanzanlagen wurden zu Anschaffungskosten bewertet.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden grundsätzlich zum Nominalwert angesetzt. Bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen ist das allgemeine Kreditrisiko durch eine Pauschalwertberichtigung, berücksichtigt.

Der Kassenbestand, das Bundesbankguthaben, das Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks sind zum Nennwert angesetzt.

Die Eigenkapitalpositionen sind mit dem Nennbetrag angesetzt.

Die Rückstellungen beinhalten sämtliche, nach vorsichtiger kaufmännischer Beurteilung erkennbaren Risiken.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Rückzahlungsbetrag passiviert.

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Anlagevermögen

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist dem Anlagenspiegel zu entnehmen. Die Abschreibungen des laufenden Geschäftsjahres ergeben sich aus dem Anlagenspiegel (§ 268 Abs. 2 Satz 3 HGB).

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Restlaufzeiten der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände stellen sich wie folgt dar:

	Forderungen		Restlaufzeiten
	Gesamt	bis zu 1 Jahr	über 1 Jahr
	EUR	EUR	EUR
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	79.103	79.103	0
Forderungen gegen verbundene Unternehmen	303.835	303.835	0
sonstige Vermögensgegenstände	390.336	390.036	300
Summe	773.274	772.974	300

	Forderungen Vorjahr		Restlaufzeiten
	Gesamt	bis zu 1 Jahr	über 1 Jahr
	EUR	EUR	EUR
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	32.610	32.610	0
Forderungen gegen verbundene Unternehmen	392.583	392.583	0
sonstige Vermögensgegenstände	3.054	2.754	300
Summe	428.247	427.947	300

In den Forderungen und Sonstigen Vermögensgegenständen sind Forderungen gegenüber Gesellschaftern in Höhe von 298.368,00 € (Vorjahr: 385.222,74 €) enthalten.

Pensionsrückstellungen

Der Erfüllungsbetrag wurde nach einem modifizierten Teilwertverfahren unter Zugrundelegung eines Rechnungszinssatzes von 3,68 % (10-Jahres-Durchschnitt) ermittelt.

Der ausschüttungsgesperrte Bewertungsgewinn gem. § 253 VI HGB beträgt 95.121 € (Vorjahr: 102.493 €).

Verbindlichkeiten

Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten stellen sich wie folgt dar:

		Verbindlichkeiten		Restlaufzeiten
	Gesamt	- 1 Jahr	1 - 5 Jahre	> 5 Jahre
	EUR	EUR	EUR	EUR
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	120.000	50.000	70.000	0
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	25.137	25.137	0	0
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	100.640	100.640	0	0
Sonstige Verbindlichkeiten	49.723	49.723	0	0
Summe	295.500	225.500	70.000	0

		Verbindlichkeiten Vorjahr		Restlaufzeiten
	Gesamt	- 1 Jahr	1 - 5 Jahre	> 5 Jahre
	EUR	EUR	EUR	EUR
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	170.000	50.000	120.000	0
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	19.232	19.232	0	0
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	25.819	25.819	0	0
Sonstige Verbindlichkeiten	40.500	40.500	0	0
Summe	255.551	135.551	120.000	0

In den Verbindlichkeiten sind Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von 75.921,66 € (Vorjahr: 0,00 €) enthalten.

Sonstige Angaben

Haftungsverhältnisse

Die Gesellschaft haftet gesamtschuldnerisch mit der R & M GmbH Real Estate & Management (Organträger) und der R & M Die Makler GmbH (Schwestergesellschaft) für zwei in 2016 an die SDS Saxonia Data Service GmbH (Schwestergesellschaft) ausgereichte Darlehen, welche zum 31.12.2019 über 45.610,00 € (Vorjahr: 82.190,00 €) valutieren.

Die Wahrscheinlichkeit einer Inanspruchnahme ist aufgrund der Erfahrungen der Vergangenheit als gering einzuschätzen.

Geschäftsführung

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres lag die Führung der Geschäfte unverändert bei Frank Müller, Dresden.

Dresden, den 15.06.2020

Frank Müller, Geschäftsführer

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am 15.6.2020.