Artemis Development GmbH

Köln

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Bilanz

AKTIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte		758,00		1.191,00
II. Sachanlagen
1. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung		1.273,00		2.440,00
III. Finanzanlagen
1. Beteiligungen		130.000,00		100.000,00
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	0,00			750,00
2. sonstige Vermögensgegenstände	10.206,79	10.206,79		1.916,79
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		2.530,83		22.138,37
C. Rechnungsabgrenzungsposten		5.266,15		8.812,11
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		202.179,81		102.837,77
Summe Aktiva		352.214,58		240.086,04
PASSIVA
	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25.000,00		25.000,00
II. Verlustvortrag		127.837,77-		4.107,42-
III. Jahresfehlbetrag		99.342,04-		123.730,35-
nicht gedeckter Fehlbetrag		202.179,81		102.837,77
buchmäßiges Eigenkapital		0,00		0,00
B. Rückstellungen
1. sonstige Rückstellungen		2.231,00		1.939,05
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	2.068,87			716,82
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 2.068,87 (EUR 716,82)
2. sonstige Verbindlichkeiten	347.914,71	349.983,58		237.430,17
- davon gegenüber Gesellschaftern EUR 246.824,43 (EUR 233.800,33)
- davon aus Steuern EUR 14.836,57 (EUR 3.118,13)
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 347.914,71 (EUR 237.430,17)
Summe Passiva		352.214,58		240.086,04

Anhang ZUM 31. DEZEMBER 2016

Artemis Development GmbH

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Angaben zur Vermittlung eines besseren Einblicks in die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage

Die nachfolgenden, zusätzlichen Angaben sind bei der Beurteilung der wirtschaftlichen Lage zu beachten:

Grundlagen und Methoden

Der Jahresabschluss der Firma wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches unter Einbeziehung der Regelungen des GmbH-Gesetzes aufgestellt. Im Einzelnen wurden folgende Grundsätze und Methoden zugrunde gelegt:

Die Gesellschaft ist eine kleine Gesellschaft i.S.v. § 267 Abs.1 HGB. Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgte unter Beachtung der gesetzlichen Vorschriften, insbesondere der §§ 266 und 275 HGB sowie § 42 GmbHG. Die größenabhängigen Erleichterungen gemäß § 276 HGB wurden im Geschäftsjahr nicht angewendet.

Die Gegenstände des Sachanlagevermögens wurden zu AK / HK bewertet und - soweit abnutzbar - nach der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer abgeschrieben. Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Nutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden zum Nennwert bewertet.

Die Rückstellungen berücksichtigen die bis zur Bilanzerstellung bekannt gewordenen ungewissen Verbindlichkeiten und Risiken und wurden nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung gebildet.

Die Verbindlichkeiten werden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Auf die Erstellung eines Lageberichts wurde aufgrund des § 264 Abs. 1 S. 4 HGB verzichtet.

Angaben zur Bilanz

Die Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens wurden in der Summe mit 1.600,00 € abgeschrieben. Die Zusammensetzung der einzelnen Abschreibungen entnehmen Sie dem Anlageverzeichnis.

Die Forderungen gegenüber dem Finanzamt resultieren aus der Umsatzsteuer für das Vorjahr. Die sonstigen Forderungen betreffen eine Kostenweiterbelastung.

Die Forderungen gegenüber den Kreditinstituten wurden anhand von Kontoauszügen nachgewiesen.

Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten beinhaltet die Leasing Sonderzahlung sowie Abgrenzungen von Versicherungen und Kfz Steuer.

Zur Vermeidung der bilanziellen Überschuldung wurde von Herrn Dipl.-Kfm. Stefan Frey eine qualifizierte Rangrücktrittserklärung abgegeben.

Bei den Rückstellungen handelt es sich um Rückstellungen für den Jahresabschluss, die Veröffentlichung, die Berufsgenossenschaft und allgemeine Verwaltungskosten.

Die Verbindlichkeiten beinhalten Gesellschafterdarlehen i.H.v. 246.824,43 €, Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen, Verbindlichkeiten aus einem Darlehen der KÖNIGREICH DIREKT Stadtsanierungsgesellschaft mbH und Steuerverbindlichkeiten. Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sowie die Steuerverbindlichkeit wurden in 2017 ausgeglichen. Die Verbindlichkeit gegenüber dem Gesellschafter und das Darlehen der KÖNIGREICH DIREKT Stadtsanierungsgesellschaft wurde verzinst.

Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit > 5 Jahre und der Sicherungsrechte

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt 0,00 € (Vorjahr: 0,00 €).

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt 349.983,58 € (Vorjahr: 238.146,99 €).

Sonstige Angaben

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:

Dipl.-Kfm. Stefan Frey, Köln

Jasmin Kollatsch, Düsseldorf

Vorschlag zur Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt in Übereinstimmung mit den Gesellschaftern die folgende Ergebnisverwendung vor:

Der Jahresfehlbetrag beträgt 99.342,04 €. Er wird auf neue Rechnung vorgetragen.

Köln, den 30. Juni 2017

gez. Dipl.-Kfm. Stefan Frey, Jasmin Kollatsch

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 18. Dezember 2017

Akronor Development GmbH