Wäscherei Krohn GmbH

Ziesendorf

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2017 bis zum 31.12.2017

Bilanz

Aktiva
	31.12.2017 EUR	31.12.2016 EUR
A. Anlagevermögen	725.072,67	747.379,17
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	362,50	536,50
II. Sachanlagen	724.710,17	746.842,67
B. Umlaufvermögen	285.234,79	246.966,09
I. Vorräte	7.300,38	7.283,36
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	114.566,77	159.556,98
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	163.367,64	80.125,75
C. Rechnungsabgrenzungsposten	20.121,03	34.588,87
D. Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung	5.625,09	9.387,09
Bilanzsumme, Summe Aktiva	1.036.053,58	1.038.321,22

Passiva
	31.12.2017 EUR	31.12.2016 EUR
A. Eigenkapital	414.234,02	385.303,79
I. gezeichnetes Kapital	25.564,59	25.564,59
II. Gewinnrücklagen	1.434,00	1.434,00
III. Gewinnvortrag	34.752,37	0,00
IV. Bilanzgewinn	352.483,06	358.305,20
B. Rückstellungen	11.324,62	8.757,61
C. Verbindlichkeiten	610.494,94	644.259,82
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	109.865,02	114.964,58
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	500.629,92	529.295,24
Bilanzsumme, Summe Passiva	1.036.053,58	1.038.321,22

Anhang

Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der Wäscherei Krohn GmbH wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden können, sind in der Bilanz, ergänzend im Anhang aufgeführt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Nach den in § 267 HGB definierten Größenklassen ist die Gesellschaft als kleine Kapitalgesellschaft einzustufen. Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses wurde von den größenabhängigen Erleichterungen der §§ 267, 274a, 276, 288 HGB Gebrauch gemacht.

Angaben zur Bilanzierung und Bewertung einschließlich steuerrechtlicher Maßnahmen

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände wurden mit ihren Anschaffungskosten angesetzt und - sofern sie der Abnutzung unterlagen - um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände und entsprechend den steuerlichen Vorschriften linear und degressiv vorgenommen.

Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens bis zu einem Wert von Euro 410,- wurden im Jahre des Zugangs voll abgeschrieben.

Die Finanzanlagen beinhalten die Rückdeckungsversicherungen zur Pensionsrückstellung und wurden mit den Aktivwerten, die von den Versicherungen übermittelt worden sind, angesetzt.

Die Vorräte wurden mit ihren Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.

Forderungen und Wertpapiere wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Für ungewisse Verbindlichkeiten aus Pensionsverpflichtungen wurden Rückstellungen gebildet. Die Rückstellungsbildung wurde gem. § 253 Abs. 1 Satz 2 HGB in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags bewertet. Die Pensionsrückstellung wurde mit der Rückdeckungsversicherung verrechnet und unter der Position "Aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung" ausgewiesen.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern und wurden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt und wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

Bruttoanlagenspiegel

Die Aufgliederung und Entwicklung der Anlagenwerte ist aus dem Anlagenspiegel zu entnehmen.

Geschäftsjahresabschreibung

Die Geschäftsjahresabschreibung je Posten der Bilanz ist aus dem Anlagenspiegel zu entnehmen.

Angaben zu Forderungen und Sonstige Vermögensgegenstände

Das nachfolgende Element weist die Forderungen gegliedert nach Restlaufzeiten aus.

		Restlaufzeit
Art der Forderung	Summe	bis 1 Jahr	1 - 5 Jahre	über 5 Jahre
zum 31.12.2017	Euro	Euro	Euro	Euro
Forderung aus Lieferungen und Leistungen	101.300,02	101.300,02	0,00	0,00
Sonstige Vermögensgegenstände	13.266,75	13.266,75	0,00	0,00
davon gegenüber Finanzamt	11.097,37	11.097,37	0,00	0,00
gegenüber Gesellschaftern	0,00	0,00	0,00	0,00
gegenüber Krankenkassen aus AAG	2.169,38	2.169,38	0,00	0,00
Summe	114.566,77	114.566,77	0,00	0,00

Eigenkapital

Das Eigenkapital der Gesellschaft setzt sich zum Bilanzstichtag wie folgt zusammen:

Posten	Betrag in Euro
Gezeichnetes Kapital	25.564,59
Rücklagen	1.434,00
Bilanzgewinn	387.235,43
Eigenkapital	414.234,02

Angaben und Erläuterungen zu Rückstellungen

Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr sind mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre abzuzinsen.

Im Posten sonstige Rückstellungen sind die nachfolgenden Rückstellungsarten enthalten:

	Stand	Inanspruch	Auflösung	Einstellung	Stand
	01.01.2017	nahme			31.12.2017
	Euro	Euro	Euro	Euro	Euro
Rückstellungen für Aufbewahrungspflicht	5.574,88	0,00	582,09	752,35	5.404,62
Rückstellungen für Gewährleistungen	1.515,00	0,00	0,00	95,00	1.420,00
Rückstellungen für Abschluss und Prüfung	1.500,00	0,00	4.500,00	1.500,00	4.500,00
Summen	8.589,88	0,00	5.082,09	2.347,35	11.324,62

Pensionsrückstellungen

Zur Ermittlung der Pensionsrückstellung wurde das Anwartschaftsbarwertverfahren angewendet.
Für die Berechnungen wurden folgende Annahmen getroffen:

Zinssatz		4,01 %
erwartete Gehaltssteigerungen		0,00 %

Berechnungsgrundlage sind die Richttafeln 2005 G von Prof. Dr. Klaus Heubeck.

Aus der geänderten Bewertung der laufenden Pensionen war eine Zuführung der Rückstellungen erforderlich.

Verrechnung von Vermögensgegenständen

Für die Saldierung von Schulden aus Altersvorsorgeverpflichtungen mit verrechnungsfähigen Vermögenswerten wurden folgende Werte ermittelt:

Verrechnung von Vermögensgegenstände und Schulden	Euro
Erfüllungsbetrag der Schulden	3.762,00
Anschaffungskosten der verrechneten Vermögenswerte	9.387,09

Angabe zu den Verbindlichkeiten

Die nachfolgende Darstellung zeigt die Restlaufzeiten der in der Bilanz aufgeführten Verbindlichkeiten:

		Laufzeit
Art der Verbindlichkeit	Summe	bis 1 Jahr	1-5 Jahre	über 5 Jahre
zum 31.12.2017	Euro	Euro	Euro	Euro
gegenüber Kreditinstituten	500.629,92	5.985,36	389.644,56	105.000,00
aus Lieferungen und Leistungen sonstige Verbindlichkeiten davon	58.771,06 51.093,96	58.771,06	0,00	0,00
aus Steuern	15.947,31	15.947,31	0,00	0,00
ggü. Gesellschaftern	0,00	0,00	0,00	0,00
aus Lohn und Gehalt	29.939,33	29.939,33	0,00	0,00
sonstige Verbindlichkeiten	5.207,32	5.207,32	0,00	0,00
Summe	610.494,94	115.850,38	389.644,56	105.000,00

Die Besicherung der Verbindlichkeiten erfolgt durch Buchgrundschulden, Abtretung von Lebensversicherungen, Sicherungsübereignung und Bürgschaften.

Mit einer Inanspruchnahme von Haftungsverhältnissen ist nicht zu rechnen.

Erläuterung der periodenfremden Erträge

In der Erfolgsrechnung sind periodenfremde Erträge in Höhe von Euro 0,00 enthalten.
Die Erträge wurden im Posten Sonstige Erträge erfasst.

Erläuterung der periodenfremden Aufwendungen

In der Erfolgsrechnung sind periodenfremde Aufwendungen in Höhe von Euro 4.049,00 enthalten.
Die Aufwendungen wurden im Posten Sonstige Aufwendungen erfasst.

Steuern vom Einkommen und Ertrag

Die Steuern betreffen ausschließlich das Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit.

Vorschlag zur Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt in Übereinstimmung mit den Gesellschaftern die folgende Ergebnisverwendung vor:

Der Jahresüberschuss beträgt 38.930,23 Euro.

Auf neue Rechnung werden 352.483,06 Euro vorgetragen .

Sonstige Pflichtangaben

Namen der Geschäftsführer

Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:

Name	Vorname	ausgeübter Beruf:
Dehn-Krohn	Gabriele	Meister in Wäschetechnik

Vergütungen der Geschäftsführer

Auf die Angabe der Bezüge der Geschäftsführung wird unter Verweis auf § 286 Abs. 4 HGB verzichtet.

Angaben zu Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern (§ 42 Abs. 3 GmbHG / § 264c Abs. 1 HGB)

Gegenüber den Gesellschaftern bestehen die nachfolgenden Rechte und Pflichten:

Sachverhalte	Betrag in Euro
Ausleihungen	0,00
Forderungen	0,00
Verbindlichkeiten	0,00

Die Angaben beinhalten nicht diejenigen Beträge, die den Geschäftsführern zuzurechnen sind.

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Zahl der Arbeitnehmer betrug 35 während des Geschäftsjahrs im Unternehmen.

Unterzeichnung

Rostock, den 26. Juni 2018

Gabriele Dehn-Krohn

sonstige Berichtsbestandteile

1. gez. Gabriele Dehn- Krohn

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 26.06.2018 festgestellt.