Portfolio Gebäudemanagement GmbH

Erlangen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz

Aktiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Anlagevermögen	29.633,00
I. Sachanlagen	29.633,00
B. Umlaufvermögen	61.960,47	20.136,09
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	4.143,92
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	57.816,55	20.136,09
C. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	25.162,90
Aktiva	116.756,37	20.136,09

Passiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Eigenkapital	0,00	18.736,09
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Bilanzverlust	50.162,90	6.263,91
davon Verlustvortrag	6.263,91	1.916,88
III. nicht gedeckter Fehlbetrag	25.162,90
B. Rückstellungen	5.430,00	1.400,00
C. Verbindlichkeiten	111.326,37	0,00
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	111.326,37	0,00
Passiva	116.756,37	20.136,09

Anhang

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

Firmenname laut Registergericht:	Portfolio Gebäudemanagement GmbH
Firmensitz laut Registergericht:	Erlangen
Registereintrag:	Handelsregister
Registergericht:	Fürth
Register-Nr.:	HRB 13373

Angaben zur Vermittlung eines besseren Einblicks in die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage

Die nachfolgenden, zusätzlichen Angaben sind bei der Beurteilung der wirtschaftlichen Lage zu beachten:

Das Eigenkapital der Gesellschaft ist zum 31.12.2022 durch Verluste aufgezehrt. Es ergibt sich ein nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag in Höhe von 25.162,90 Euro.

Die Gesellschafterin CI Central Immobilien Holding AG hat für das Gesellschafterdarlehen vom 04.02.2022, das per 31.12.2022 einen Stand in Höhe von 101.206,25 Euro aufweist, am 10.02.2022 einen Rangrücktritt in Höhe von 50.000,00 Euro erklärt.

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.

Forderungen wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Sonstige Vermögensgegenstände und flüssige Mittel wurden mit dem Nennbetrag bewertet.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle ungewissen Verbindlichkeiten in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Latente Steuern wurden nach der Nettomethode ermittelt. Im Fall eines Aktivüberhangs wurde vom Ansatzwahlrecht in der Form Gebrauch gemacht, dass kein Ansatz erfolgt. Passive latente Steuerüberhänge wurden - soweit vorhanden - unter Beachtung der Wesentlichkeit bilanziert. Die Bewertung erfolgte in diesen Fällen mit dem künftig geltenden Steuersatz.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden.

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

Angaben zur Bilanz

Mitzugehörigkeit zu mehreren Posten

Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen stellen in Höhe von 108.761,39 Euro (Vorjahr: 0,00 Euro) zugleich Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter dar.

Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit > 5 Jahre

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt 0,00 Euro (Vorjahr: 0,00 Euro).

Sonstige Angaben

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten Arbeitnehmer betrug 2,0.

Konzernzugehörigkeit

Die Portfolio Gebäudemanagement GmbH wird in den Konzernabschluss der CI Central Immobilien Holding AG einbezogen.

Unterschrift der Geschäftsführung

Erlangen, den 24.04.2023

gez. Stephanie Bader-Groner

gez. Carlo Haselmann

gez. Isabel Kubat-Groner

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 04.05.2023 festgestellt.