Bäderbetriebsgesellschaft Bergisch Gladbach mbH

Bergisch Gladbach

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2019

BILANZ ZUM 31. DEZEMBER 2019

BÄDERBETRIEBSGESELLSCHAFT BERGISCH GLADBACH MBH, BERGISCH GLADBACH

A K T I V A

	31.12.2019 EUR	31.12.2018 EUR
A. ANLAGEVERMÖGEN	24.024,00	27.651,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1.211,00	0,00
II. Sachanlagen	22.813,00	27.651,00
B. UMLAUFVERMÖGEN	2.393.249,26	2.621.118,95
I. Vorräte	12.353,41	11.735,75
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	2.295.445,36	2.308.671,45
- davon Forderungen gegen Gesellschafter: EUR 2.151.638,73 (Vorjahr: EUR 2.114,00)
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	85.450,49	300.711,75
C. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN	0,00	2.498,61
	2.417.273,26	2.651.268,56

P A S S I V A

	31.12.2019 EUR	31.12.2018 EUR
A. EIGENKAPITAL	25.000,00	25.000,00
Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
B. RÜCKSTELLUNGEN	341.503,51	179.714,95
C. VERBINDLICHKEITEN	2.050.769,75	2.446.553,61
- davon gegenüber Gesellschaftern: EUR 1.813.704,69 (Vorjahr: EUR 2.239.083,09)
	2.417.273,26	2.651.268,56

Anhang der Bäderbetriebsgesellschaft Bergisch Gladbach mbH, Bergisch Gladbach
für das Geschäftsjahr 2019

A. Rechnungslegungsgrundsätze

Bei der Bilanzierung und Bewertung sind im Jahresabschluss der Bäderbetriebsgesellschaft Bergisch Gladbach mbH, Bergisch Gladbach (Amtsgericht Köln, HRB 84559) satzungsgemäß die Vorschriften des HGB für große Kapitalgesellschaften angewandt worden. Darstellung und Gliederung des Jahresabschlusses entsprechen ebenso wie Ansatz und Bewertung den Vorjahresgrundsätzen.

Das Sachanlagevermögen ist mit den aktivierungspflichtigen Anschaffungs-/Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauern liegen hierbei zwischen 6 und 17 Jahren. Abnutzbare bewegliche geringwertige Anlagegüter mit Anschaffungskosten über EUR 250,00 bis EUR 800,00 werden analog § 6 Abs. 2 EStG im Jahr der Anschaffung voll abgeschrieben.

Die Bewertung der Hilfs- und Betriebsstoffe erfolgt zu Anschaffungskosten einschließlich Anschaffungsnebenkosten oder zu niedrigeren Zeitwerten.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zu Nennwerten angesetzt. Alle erkennbaren Einzelrisiken werden bei der Bewertung berücksichtigt.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen und sind nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung bewertet.

Die Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag bilanziert.

B. Erläuterungen zur Bilanz

1. Flüssige Mittel

Die Position enthält den Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten.

2. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind mit ihren jeweiligen Erfüllungsbeträgen passiviert. Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen und die sonstigen Verbindlichkeiten haben Restlaufzeiten bis zu einem Jahr.

Die Verbindlichkeiten gegenüber der alleinigen Gesellschafterin BELKAW GmbH betreffen einen Kontokorrentkredit mit einer grundsätzlichen Laufzeit bis zum 31. Dezember 2020. Er verlängert sich jeweils um weitere 12 Monate, wenn er nicht mit einer Frist von 6 Monaten vor Vertragsende von einer Vertragspartei gekündigt worden ist. Beide Vertragsparteien haben nicht die Absicht von ihrem Kündigungsrecht in 2020 Gebrauch zu machen.

	31.12.2019	31.12.2018
	EUR	EUR
Restlaufzeit bis 1 Jahr	1.800.000,00	0,00
Restlaufzeit 1 bis 5 Jahre	0,00	2.100.000,00
Restlaufzeit über 5 Jahre	0,00	0,00
	1.800.000,00	2.100.000,00

C. Sonstige Angaben

1. Personal

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer betrug 15 fest angestellte Arbeitnehmer des Bäderbetriebs sowie 25 Aushilfen.

2. Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Es bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen aus dem mit der Bädergesellschaft der Stadt Bergisch Gladbach mbH abgeschlossenen Betriebspachtvertrag. Die Pacht ist variabel und wird anhand betriebswirtschaftlicher Kennzahlen ermittelt. Im Geschäftsjahr 2019 betrug die Pacht TEUR 517. Mit dieser Größenordnung wird auch für die Restlaufzeit des Vertrages gerechnet, so dass die finanziellen Verpflichtungen zum 31. Dezember 2019 insgesamt TEUR 1.551 betragen; hiervon werden im Geschäftsjahr 2020 TEUR 517 fällig.

Bergisch Gladbach, 28. April 2020

Bäderbetriebsgesellschaft Bergisch Gladbach mbH

Geschäftsführung

gez. Manfred Habrunner

Die Feststellung erfolgte am 25. Juni 2020