HDLG Handel und Dienstleistungen für Betriebe sozialer Art GmbH

Oberhausen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2013 bis zum 31.12.2013

BILANZ

AKTIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände		11,00		644,00
II. Sachanlagen		130.092,00		125.811,00
III. Finanzanlagen
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte		10.068,39		12.967,79
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		997.054,18		783.346,29
III. Wertpapiere
IV. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		2.137,76		126.809,08
C. Rechnungsabgrenzungsposten		2.158,50		2.158,50
Summe Aktiva		1.141.521,83		1.051.736,66

PASSIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25.000,00		25.000,00
II. Kapitalrücklage
III. Gewinnrücklagen
IV. Gewinnvortrag/Verlustvortrag
V. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag
B. Rückstellungen		21.486,00		9.475,00
C. Verbindlichkeiten		1.095.035,83		1.017.261,66
D. Rechnungsabgrenzungsposten
Summe Passiva		1.141.521,83		1.051.736,66

ANHANG

HDLG Handel und Dienstleistungen

für Betriebe sozialer Art GmbH,

Oberhausen

Anhang für das Geschäftsjahr 2013

I. ALLGEMEINE ANGABEN UND ANGABEN ZU BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSMETHODEN

Die Gesellschaft ist mit Urkunde vom 2. August 2011 (UR Nr. 204/2011) des Notars Friedrich Brus, Essen, gegründet worden. Sie ist entstanden durch Umwandlung im Wege des Formwechsels der HDLG Handel und Dienstleistungen für Betriebe sozialer Art GmbH & Co. KG, Oberhausen (Amtsgericht Duisburg - HRA 8066) nach Maßgabe des Beschlusses der Gesellschafterversammlung vom 2. August 2011. Mit der Haus Am Buschkämpen GmbH & Co. KG mit Sitz in Oberhausen (Amtsgericht Duisburg - HRA 9779) als beherrschendem Unternehmen ist am 2. August 2011 ein Beherrschungs- und Ergebnisabführungsvertrag geschlossen worden. Die Gesellschaft wurde am 9. September 2011 beim Amtsgericht Duisburg im Handelsregister B 23746 eingetragen.

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB auf.

Der Jahresabschluss der Gesellschaft ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches gemäß § 264 ff. HGB aufgestellt.

Die Bilanz entspricht dem Gliederungsschema des § 266 HGB. Sie ist unter Berücksichtigung der vollständigen Gewinnverwendung aufgestellt. Der Jahresüberschuss wird gemäß Beherrschungs- und Ergebnisabführungsvertrages an die Haus Am Buschkämpen GmbH & Co. KG in voller Höhe abgeführt.

Die Bewertungsmethoden sind gegenüber dem Vorjahr unverändert beibehalten worden.

II. Erläuterungen Zur Bilanz

Die immateriellen Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen bewertet.

Die Sachanlagen werden zu Anschaffungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen angesetzt. Es wird linear nach der steuerlich vorgeschriebenen Nutzungsdauer abgeschrieben. Zugänge an beweglichen Anlagegegenständen werden mit der zeitanteiligen Jahresabschreibung abgeschrieben. Für geringwertige Wirtschaftsgüter des Geschäftsjahres mit Anschaffungskosten von bis zu € 410,00 wurde die Sofortabschreibung vorgenommen.

Die Vorräte beinhalten Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe sowie fertige Waren. Die Bewertung erfolgte zu Anschaffungskosten.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zu Nominalwerten angesetzt. Einzige Ausnahme bildet die Forderung gegen nahestehende Unternehmen, die mit dem abgezinsten Barwert ausgewiesen ist.

In den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sind Forderungen gegen verbundene Unternehmen in Höhe von T€ 893 (Vorjahr: T€ 601) enthalten.

Die liquiden Mittel bestehen aus dem Kassenbestand. Währungsrisiken waren nicht zu bewerten.

Die Posten des Eigenkapitals sind zu Nennwerten angesetzt. Das Stammkapital ist in voller Höhe eingezahlt. Die Stammeinlage wurde dadurch erbracht, dass das gesamte Vermögen der HDLG Handel und Dienstleistungen für Betriebe sozialer Art GmbH & Co. KG mit allen Aktiven und Passiven im Wege der formwechselnden Umwandlung auf die Gesellschaft übertragen wurde. Soweit das Kapitalkonto die Stammeinlage übersteigt, wird der übersteigende Betrag als Darlehensverbindlichkeit der Gesellschaft behandelt.

Die Rückstellungen berücksichtigen die bis zur Bilanzerstellung bekannt gewordenen ungewissen Verbindlichkeiten, die das abgelaufene Geschäftsjahr betreffen. Sie sind in Höhe der voraussichtlichen Inanspruchnahme gebildet worden.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihren Erfüllungsbeträgen ausgewiesen und haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr in Höhe von T€ 1.095 (Vorjahr: T€ 1.086) und mehr als ein bis fünf Jahre in Höhe von T€ 0 (Vorjahr: T€ 6). In den sonstigen Verbindlichkeiten sind Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von T€ 607 (Vorjahr: T€ 399) enthalten.

III. SONSTIGE ANGABEN

Zum Geschäftsführer war im Geschäftsjahr bestellt:

Herr Hans-Dieter Ringelings, Moers

Der Geschäftsführer ist von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Oberhausen, 23. Januar 2015

HDLG Handel und Dienstleistungen

für Betriebe sozialer Art GmbH

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(Geschäftsführung)

Oberhausen, den 23. Januar 2015

gez. Hans-Dieter Ringelings

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 02.03.2015