Köhler & von Bargen Vermögensverwaltungsgesellschaft mbH

Oststeinbek

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Bilanz

Aktiva

	31.12.2020 EUR	31.12.2019 EUR
A. Anlagevermögen	75.848.004,18	72.708.524,15
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	2,00	2,00
II. Sachanlagen	2.415.876,34	12.796.047,70
III. Finanzanlagen	73.432.125,84	59.912.474,45
B. Umlaufvermögen	73.489.391,25	31.963.107,62
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	71.221.598,40	28.040.394,98
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	53.247.378,23
davon gegen Gesellschafter	126.388,04	126.388,04
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	2.267.792,85	3.922.712,64
Aktiva	149.337.395,43	104.671.631,77
Passiva
	31.12.2020 EUR	31.12.2019 EUR
A. Eigenkapital	58.814.394,49	57.353.917,88
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Gewinnvortrag	57.328.917,88	53.835.340,53
III. Jahresüberschuss	1.460.476,61	3.493.577,35
B. Rückstellungen	25.000,00	45.000,00
C. Verbindlichkeiten	90.498.000,94	47.272.713,89
Passiva	149.337.395,43	104.671.631,77

Anhang

Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der Köhler & von Bargen Vermögensverwaltungsges. mbH wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches in der Fassung des BilRUG aufgestellt.

Die Köhler & von Bargen Vermögensverwaltungsges. mbH hat ihren Sitz in Oststeinbek und ist eingetragen in das Handelsregister B beim Amtsgericht Lübeck unter der Registernummer HRB 12873 HL.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft. Bei der Aufstellung des Anhangs wird von den Erleichterungen des § 288 HGB sowie von der Schutzklausel des § 286 Abs. 3 HGB Gebrauch gemacht. Gemäß § 264 HGB wird kein Lagebericht erstellt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Angaben zur Bilanzierung und Bewertung

Die immateriellen Vermögensgegenstände wurden zu Anschaffungskosten abzüglich planmäßiger linearer Abschreibungen unter Zugrundelegung der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer bewertet.

Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens sind zu Anschaffungskosten vermindert um planmäßige Abschreibungen bewertet. Die Abschreibungen werden linear über die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer vorgenommen.

Finanzanlagen sind zu Anschaffungskosten oder mit dem niedrigeren beizulegenden Wert bewertet.

Die Bewertung der Vorräte erfolgt mit den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten oder mit dem niedrigeren beizulegenden Wert am Bilanzstichtag.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden zum jeweiligen Nennwert oder dem niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt. Allen erkennbaren Risiken wird durch angemessene, einzeln vorgenommene Abwertungen Rechnung getragen.

Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert bewertet.

Das Eigenkapital nimmt das Stammkapital der Gesellschaft und vorgetragene Jahresergebnisse auf.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen und sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages bewertet.

Zukünftige Preis- und Kostensteigerungen werden berücksichtigt, sofern ausreichend objektive Hinweise für deren Eintritt vorliegen.

Die Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag bewertet.

Die Gesellschaft hat von dem Wahlrecht gemäß § 274a Nr. 4 HGB, auf die Abgrenzung latenter Steuern zu verzichten, Gebrauch gemacht.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Beim Jahreswechsel konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden übernommen werden.

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

Erläuterungen zur Bilanz

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren bestehen in Höhe von T€ 53.247,4. Alle übrigen Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Gezeichnetes Kapital

Das Stammkapital beträgt EUR 25.000,00 und ist vollständig eingezahlt.

Verbindlichkeiten Angaben zu den Verbindlichkeiten (§ 268 Abs. 5 HGB):

Die Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren in Höhe von T€ 47.188,2, eine Restlaufzeit von ein bis fünf Jahren in Höhe von T€ 17.829,3 und eine Restlaufzeit bis ein Jahr in Höhe von T€ 25.480,5.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind durch Grundpfandrechte und Forderungsabtretungen gesichert.

Haftungsverhältnisse

Die Gesellschaft haftet mit EUR 12.154.770,00 für übernommene Bürgschaften.

Angaben zu Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

(§ 42 Abs. 3 GmbHG / § 264c Abs. 1 HGB)

Gegenüber den Gesellschaftern bestehen nachfolgende Rechte und Pflichten:

Die sonstigen Vermögensgegenstände betreffen in Höhe TEUR 126,4 (Vorjahr: TEUR 300,2) Forderungen gegenüber Gesellschaftern.

Die sonstigen Verbindlichkeiten betreffen in Höhe von TEUR 4.000,0 (Vorjahr: TEUR 2.000,0) Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern.

Zinssicherung

Zur Sicherung des Zinsniveaus für in Anspruch genommene Darlehen hat die Gesellschaft Zinsswap-Geschäfte zu folgenden Konditionen geschlossen:

Zinssatzswap

	Bezugsbetrag 31.12.2020	Enddatum	Zinssatz
Zinssatzswap 1006758	10.000.000,00 €	1. Oktober 2042	3,4325%
Zinssatzswap 1006760	10.000.000,00 €	1. Oktober 2042	3,4325%
Zinssatzswap 1006761	10.000.000,00 €	1. Oktober 2042	3,4325%
Zinssatzswap 3151954	11.813.000,00 €	30. Juni 2021	3,3300%
Zinssatzswap 3184292	935.500,00 €	31. Dezember 2021	3,1400%
Zinssatzswap 6229031	1.365.000,00 €	29. März 2030	0,2000%

Geschäftsführung

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:

Geschäftsführer

Helmut Köhler, Kaufmann, Hamburg

Andreas von Bargen, Kaufmann, Quickborn

Unterschrift der Geschäftsführung

Oststeinbek, den 30. Juni 2021

sonstige Berichtsbestandteile

Oststeinbek, den 30. Juni 2021

gez. Andreas von Bargen

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 30.06.2021 festgestellt.