Thalia - Filmtheater Betriebs - GmbH

Potsdam

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

Bilanz

Aktiva
	31.12.2018 EUR	31.12.2017 EUR
A. Anlagevermögen	149.963,00	183.993,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	3.923,00	2.930,00
II. Sachanlagen	146.040,00	181.063,00
B. Umlaufvermögen	208.373,67	181.712,70
I. Vorräte	20.506,75	12.576,53
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	104.457,25	58.378,60
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	83.409,67	110.757,57
C. Rechnungsabgrenzungsposten	1.922,70	0,00
D. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	92.592,83	2.271,30
Bilanzsumme, Summe Aktiva	452.852,20	367.977,00

Passiva
	31.12.2018 EUR	31.12.2017 EUR
A. Eigenkapital	0,00	0,00
I. gezeichnetes Kapital	25.564,59	25.564,59
II. Kapitalrücklage	31.725,66	31.725,66
III. Verlustvortrag	59.561,55	169.058,25
IV. Jahresfehlbetrag	90.321,53	-109.496,70
V. nicht gedeckter Fehlbetrag	92.592,83	2.271,30
B. Rückstellungen	12.393,00	9.193,00
C. Verbindlichkeiten	436.999,20	344.074,00
D. Passive latente Steuern	3.460,00	14.710,00
Bilanzsumme, Summe Passiva	452.852,20	367.977,00

Anhang

Thalia - Filmtheater Betriebs - GmbH, Potsdam

Anhang für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2018 bis zum 31. Dezember 2018

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Thalia - Filmtheater Betriebs - GmbH hat ihren Sitz in Potsdam, wird im Handelsregister des Amtsgerichts Potsdam unter HRB 11634 geführt.

Das Geschäftsjahr weicht vom Kalenderjahr ab und umfasst den Zeitraum vom 1. Januar 2018 bis zum 31. Dezember 2018.

Die Gesellschaft bilanziert nach den für kleine Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften gemäß § 267 Abs. 1 HGB.

Der Jahresabschluss wurde entsprechend den Gliederungsvorschriften der §§ 266 ff. HGB aufgestellt.

Größenabhängige Erleichterungen bei der Erstellung (§§ 266 I, 276, 288 HGB) des Jahresabschlusses wurden teilweise in Anspruch genommen.

Erstmalig wurden die Vorschriften des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BilRUG) angewandt. Die Vorjahreswerte wurden entsprechend angepasst.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungsmethoden

Der vorliegende Jahresabschluss ist unter Beibehaltung der für den Vorjahresabschluss angewendeten Gliederungs-, Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätzen nach den für kleine Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des Handelsgesetzbuches und den ergänzenden Vorschriften des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen verrechnet worden.

Das Anlagevermögen weist nur Gegenstände aus, die dazu bestimmt sind, dem Geschäftsbetrieb dauernd zu dienen. Aufwendungen für die Gründung des Unternehmens und für die Beschaffung des Eigenkapitals, sowie für immaterielle Vermögensgegenstände, die nicht entgeltlich erworben wurden, wurden nicht bilanziert.

Rückstellungen wurden nur im Rahmen des § 249 HGB und Rechnungsabgrenzungsposten wurden nach den Vorschriften des § 250 HGB gebildet.

Bewertungsmethoden

Die Wertansätze der Eröffnungsbilanz des Geschäftsjahres stimmen mit denen der Schlussbilanz des vorangegangenen Geschäftsjahres überein. Bei der Bewertung wurde von der Fortführung des Unternehmens ausgegangen. Die Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet.

Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt worden, selbst wenn diese erst zwischen Abschlussstichtag und der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind.

Gewinne sind nur berücksichtigt worden, wenn sie bis zum Abschlussstichtag realisiert wurden. Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahres sind unabhängig vom Zeitpunkt der Zahlung berücksichtigt worden.

Einzelne Posten wurden wie folgt bewertet:

Immaterielle Vermögensgegenstände

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Sachanlagen

Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens wurden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibung bewertet.

Grundlage der planmäßigen Abschreibung war die voraussichtliche Nutzungsdauer des jeweiligen Vermögensgegenstandes.

Die Abschreibungen wurden beim beweglichen Anlagevermögen linear vorgenommen.

Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungs- oder Herstellungskosten bis € 800 wurden gemäß § 6 II 1 EStG im Erwerbsjahr voll abgeschrieben.

Vorräte

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und sofern ein entsprechender Sachverhalt vorlag, auf den niedrigeren Börsen- oder Marktpreis am Abschlussstichtag abgeschrieben. Soweit ein Börsen- oder Marktpreis nicht feststellbar war, wurden sie auf den niedrigeren beizulegenden Wert abgeschrieben.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen, sonstigen Vermögensgegenstände wurden grundsätzlich mit dem Nennbetrag angesetzt. Erkennbare Einzelrisiken wurden durch Einzelwertberichtigungen berücksichtigt.

Rückstellungen

Die Rückstellungen wurden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt. Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt. Sofern die Tageswerte über den Rückzahlungsbeträgen lagen, wurden die Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt.

III. Angaben zur Bilanz

Anlagevermögen

Die Entwicklung des Anlagevermögens ist im Anlagespiegel dargestellt. Hieraus ergeben sich auch die Abschreibungen des Geschäftsjahres (§ 284 III HGB).

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr bestehen in Höhe von € 0,00.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten haben in Höhe von € 324.511,41 eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr. In Höhe von € 18.135,75 beträgt die Laufzeit zwischen einem und fünf Jahren.

Die sonstigen Verbindlichkeiten beinhalten solche aus Steuern in Höhe von € 14.485,69 und solche im Rahmen der sozialen Sicherheit in Höhe von € 0,00.

IV. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren (§ 275 II HGB) aufgestellt.

V. Sonstige Pflichtangaben

Mitarbeiter

Während des Geschäftsjahres beschäftigte die Gesellschaft durchschnittlich 26 Mitarbeiter.

Geschäftsführung

Die Geschäftsführung erfolgte im Geschäftsjahr durch den einzelvertretungsberechtigten Geschäftsführer Herrn Thomas Bastian.

Die Angabe der Vergütung der Geschäftsleitung unterbleibt gemäß § 288 I Nr. 1.

Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresfehlbetrag in Höhe von € 90.321,53 auf neue Rechnung vorzutragen und mit dem Verlustvortrag zu verrechnen.

VI. Anhaben gemäß § 42 Abs. 3 GmbHG

Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern valutieren mit € 66.890,66.

Potsdam, den 11. Februar 2020

gez. Thomas Bastian
Geschäftsführer

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 11.02.2020 festgestellt.