Wasserwerke Dinslaken GmbH

Dinslaken

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2009
und Lagebericht 2009

Lagebericht

A. DARSTELLUNG DES GESCHÄFTSVERLAUFS

1. Umsatz

Der Gesellschaft obliegt die Förderung und Aufbereitung von Trinkwasser für den einzigen Kunden, die Stadtwerke Dinslaken GmbH.

Die Erlöse aus dem Wasserverkauf stiegen gegenüber 2008 um 4 T€ auf 2.197 T€. Der Durchschnittserlös aus der Gesamtabgabe lag bei 52,31 ct/m³ (Vorjahr 52,35 ct/m³).

Das Unternehmen wird auch zukünftig bei marktkonformem Verhalten auskömmliche Umsätze erzielen.

2. Wasserförderung

Wasserrecht

Die wasserrechtliche Erlaubnis zur Wassergewinnung auf den Grundstücken Löhnen I und II ist durch die Bezirksregierung Düsseldorf mit dem Änderungsbescheid vom 21.09.2009 bis zum 31.12.2012 verlängert worden. Aufgrund des Erlaubnisbescheides setzt die Bezirksregierung in Düsseldorf die Fördermengen wie folgt fest:

	I	II
m³/Jahr	4.004.000	2.196.000
m³/Tag	19.800	9.900
m³/h	900	450

3. Investitionen und Finanzierungsmaßnahmen

Da die Substanz eines Versorgungsunternehmens aus Gründen der Versorgungs-sicherheit erhalten bleiben muss, ist die hohe Anlagenintensität kennzeichnend für das Investitionsverhalten. Im Jahre 2009 wurden 4.464 T€ (im Jahr 2008 3.853 T€) für die Erweiterung des Wasserwerks in Löhnen investiert. Hierin enthalten sind für den Bau der Nanofiltrationsanlage 4.438 T€, die in gleicher Höhe bezuschusst wurden.

Die Finanzierung der geplanten Investitionen ist auch zukünftig sichergestellt. Die Gesellschaft ist keinerlei Währungs- und Zinsrisiken ausgesetzt.

4. Personal- und Sozialbereich

Das für die Geschäftsführung erforderliche kaufmännische und technische Personal wird von den Stadtwerken Dinslaken GmbH zur Verfügung gestellt; die Wasserwerke Dinslaken GmbH beschäftigen selbst kein eigenes Personal. Ein schriftlicher Betriebsführungs- und Geschäftsbesorgungsvertrag trat am 01.01.2007 in Kraft. Er hat zunächst eine Laufzeit bis zum 31.12.2012.

5. Umweltschutz

Alle anfallenden Reststoffe werden, soweit möglich, getrennt gesammelt und einer Wiederverwendung zugeführt. Durch entsprechende Vertragsgestaltung werden die für die Stadtwerke Dinslaken tätigen Unternehmen ebenfalls zur Einhaltung der maßgeblichen Umweltauflagen verpflichtet.

Erhöhten Umweltrisiken sind die Wasserwerke Dinslaken nicht ausgesetzt.

B. DARSTELLUNG DER LAGE

1. Vermögenslage

Das langfristig gebundene Vermögen hat sich gegenüber dem Vorjahr um 2.766 T€ vermindert.

		2009
	T€		T€
Langfristiges Vermögen			2.747
- Anlagevermögen
Langfristiges Kapital
- Eigenkapital	636
- Langfristiges Darlehen	2.013		2.649
Unterdeckung			98

Das langfristig gebundene Vermögen zum 31.12.2009 ist bis auf 98 T€ langfristig finanziert.

2. Finanzlage

Beherrschungsvertrag

Der zwischen den Stadtwerken Dinslaken GmbH (Obergesellschaft) und den Wasserwerken Dinslaken GmbH (Organgesellschaft) seit 1970/1990 gültige Beherrschungsvertrag mit Ergebnisabführungsvereinbarung wurde gemäß Beschluss der Gesellschafterversammlung vom 16.12.2008 neu gefasst. Dieser Vertrag lief zunächst bis zum 31.12.1995. Da der Vertrag nicht vor Ablauf von einer der Vertragsparteien mit mindestens einjähriger Frist gekündigt wurde, verlängerte er sich stillschweigend um jeweils zwei Jahre. Der Beschluss der Gesellschafterversammlung zum Abschluss des Ergebnisabführungsvertrages wurde am 18.12.2008 notariell beurkundet und am 06.01.2009 in das Handelsregister beim Amtsgericht in Duisburg eingetragen.

Demzufolge ist der Gewinn der Gesellschaft an die Obergesellschaft abzuführen (299 T€).

Ausgehend von der Bilanzsumme, ist der prozentuale Anteil des Eigenkapitals von 11,1 % auf 8,6 % gesunken.

Es stehen ausreichend fristenkongruente Finanzierungsmittel zur Verfügung.

3. Ertragslage

Im Geschäftsjahr 2009 konnte ein zufrieden stellendes Gesamtergebnis erwirtschaftet werden.

Den Umsatzerlösen und sonstigen Erträgen (einschließlich Zinserträgen) in Höhe von 3.053 T€ stehen Gesamtaufwendungen von
2.751 T€ gegenüber.

Damit stellte sich das Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit mit 302 T€ dar.

C. HINWEISE AUF WESENTLICHE CHANCEN UND RISIKEN DER KÜNFTIGEN ENTWICKLUNG

Die Wasserwerke Dinslaken GmbH, die als reines Wasserförderungsunternehmen derzeit noch nicht im Wettbewerb mit anderen Markteilnehmern stehen, werden auch zukünftig zufrieden stellende Ergebnisse erzielen.

Zur Erhaltung der bestehenden Trinkwasserqualität erstellt die Gesellschaft eine Nanofiltrationsanlage, deren Bau- und Betriebsmehrkosten der Lippeverband unter Rückgriff auf die Deutsche Steinkohle AG trägt. Die bestehende wasserrechtliche Erlaubnis ist bis zum 31. Dezember 2012 befristet. Für den Zeitraum danach wird eine langfristige Bewilligung angestrebt. Da keine Darlehen geplant sind, erwachsen aus der Finanzkrise keine Risiken.

Wesentliche Risiken sind derzeit nicht erkennbar.

Dinslaken, den 02.03.2010

Dr. G ö t z
Geschäftsführer

Bilanz

Aktivseite

	31.12.2009		31.12.2008
	€	€	€	€
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. geleistete Anzahlungen		72.504,00		72.504
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche
Rechte und Bauten einschließlich
der Bauten auf fremden Grundstücken	1.560.181,00		1.634.837
2. Erzeugungs-, Gewinnungs- und Bezugsanlagen	993.001,00		1.131.271
3. Verteilungsanlagen	84.400,00		104.155
4. andere Anlagen, Betriebs- und Ge-
schäftsausstattung	36.853,00		16.863
5. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00	2.674.435,00	2.553.106	5.440.232
		2.746.939,00		5.512.736
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe		34.533,25		21.516
II. Forderungen und sonstige Vermögens-
gegenstände
1. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	307.617,24		0
2. sonstige Vermögensgegenstände	4.076.617,63	4.384.234,87	146.618	146.618
III. Guthaben bei Kreditinstituten		193.215,91		68.915
C. Rechnungsabgrenzungsposten
1. Sonstige Rechnungsabgrenzungsposten		0,00		11.164
		7.358.923,03		5.760.949

Passivseite

	31.12.2009		31.12.2008
	€	€	€	€
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	600.000,00		600.000
II. Kapitalrücklage	36.098,23	636.098,23	36.098	636.098
B. Rückstellungen
1. sonstige Rückstellungen	45.000,00	45.000,00	520.100	520.100
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	5.632.590,29		2.382.975
- davon mit einer Restlaufzeit
bis zu 1 Jahr 3.970.090 €
(i.Vj. 370.475 € )
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen
und Leistungen	905.819,50		261.168
- davon mit einer Restlaufzeit
bis zu 1 Jahr 905.820 €
(i.Vj. 261.168 € )
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen
Unternehmen	138.400,00		1.959.346
- davon mit einer Restlaufzeit
bis zu 1 Jahr 71.700 €
(i.Vj. 1.892.646 € )
4. sonstige Verbindlichkeiten	1.015,01	6.677.824,80	1.262	4.604.751
- davon mit einer Restlaufzeit
bis zu 1 Jahr 1.015 €
(i.Vj. 1.262 € )
		7.358.923,03		5.760.949

Gewinn- und Verlustrechnung

	2009			2008
	€		€	€		€
1. Umsatzerlöse	2.209.221,49			2.196.357
2. sonstige betriebliche Erträge	819.781,64		3.029.003,13	403.618		2.599.975
3. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und
Betriebsstoffe	567.110,56			429.287
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	687.435,03		1.254.545,59	578.252		1.007.539
4. Rohergebnis			1.774.457,54			1.592.436
5. Abschreibungen auf immaterielle Vermögens-
gegenstände des Anlagevermögens und
Sachanlagen	224.043,57			542.850
6. sonstige betriebliche Aufwendungen	1.111.814,69		1.335.858,26	817.035		1.359.885
7. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge			23.914,51			28.680
8. Zinsen und ähnliche Aufwendungen			160.955,23			153.299
10. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit		+	301.558,56		+	107.932
11. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	0,00			-1
12. sonstige Steuern	2.298,45		2.298,45	2.968		2.967
13. Aufwendungen aufgrund eines			299.260,11			104.965
Gewinnabführungsvertrages
14. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag			0,00			0

Anhang

I. ERLÄUTERUNGEN ZUM JAHRESABSCHLUSS

1. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss wurde gemäß Gesellschaftsvertrag entsprechend den Vorschriften des Handelsgesetzbuches für große Kapitalgesellschaften und des GmbH-Gesetzes aufgestellt. Für die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt. Die Wertansätze in der Eröffnungsbilanz des Geschäftsjahres stimmen mit den Wertansätzen der Schlussbilanz des vorhergehenden Geschäftsjahres überein.

Die immateriellen Vermögensgegenstände und die Sachanlagen sind zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten bewertet und - soweit abnutzbar - um Abschreibungen vermindert. Bei der Berechnung der Abschreibungen wurden Zugänge der Jahre 1986 und 1987 linear - ansonsten degressiv - abgeschrieben. Die Zugänge des beweglichen Anlagevermögens wurden zeitanteilig abgeschrieben; der Zugangszeitraum wurde auf volle Monate aufgerundet. Geringwertige Vermögensgegenstände des Anlagevermögens werden ab 2008 pauschal über 5 Jahre abgeschrieben. Soweit Anlagen bezuschusst wurden, wurden Zuschüsse offen im Anlagengitter abgesetzt.

Die Vorräte wurden zu durchschnittlichen Anschaffungskosten bzw. zu den niedrigeren Tagespreisen bewertet.

Die Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber den Gesellschaftern werden saldiert ausgewiesen.

Das gezeichnete Kapital entspricht dem Gesellschafterbeschluss vom 28. Juni 2001.

Rückstellungen sind für erkennbare Risiken in ausreichender Höhe gebildet worden.

Die Verbindlichkeiten sind mit den Rückzahlungsbeträgen bilanziert.

2. Erläuterungen zur Bilanz

Die Entwicklung des Anlagevermögens zeigt der beigefügte Anlagennachweis. Den im Berichtsjahr für die Nanofiltrationsanlage getätigten Investitionen von 4.438 T€ stehen Zuschüsse in gleicher Höhe gegenüber.

Die ausgewiesenen Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten beinhalten langfristige Darlehen über 2.013 T€, von denen 263 T€ eine Laufzeit von mehr als
5 Jahren haben. Weiterhin sind hier die zu diesen Darlehen abgegrenzten Zinsen, die erst im Jahre 2010 fällig werden und die kurzfristige Zwischenfinanzierung für den Bau der Nanofiltrationsanlage ausgewiesen.

			davon mit einer Laufzeit von
	Verbindlichkeitenspiegel	Gesamtbetrag	bis zu 1 Jahr	1 bis 5 Jahren	über 5 Jahre
		€	€	€	€
1.	Verbindlichkeiten
	gegenüber Kreditinstituten	5.632.590	3.970.090	1.400.000	262.500
	(Vorjahr)	2.382.975	370.475	1.400.000	612.500
2.	Verbindlichkeiten aus
	Lieferungen und Leistungen	905.820	905.820	0	0
	(Vorjahr)	261.168	261.168	0	0
3.	Verbindlichkeiten gegenüber
	verbundenen Unternehmen	138.400	71.700	0	66.700
	(Vorjahr)	1.959.346	1.892.646	0	66.700
4.	Sonstige Verbindlichkeiten	1.015	1.015	0	0
	(Vorjahr)	1.262	1.262	0	0
	G e s a m t	6.677.825	4.948.625	1.400.000	329.200
	Gesamt Vorjahr	4.604.751	2.525.551	1.400.000	679.200

3. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Umsatzerlöse, die aus Wasserlieferungen an die Stadtwerke Dinslaken GmbH stammen, setzten sich aus einem gegenüber 2008 unveränderten Jahresleistungspreis von 614 T€ und einem Arbeitspreis von 37,70 ct/m³ zusammen. Im Berichtsjahr sind insgesamt 4.199.183 m³ Wasser (Vorjahr 4.188.618 m³) geliefert worden. Das entspricht einer Absatzsteigerung von 0,25 % (Vorjahr: Steigerung 2,02 %).

Die sonstigen betrieblichen Erträge enthalten Aufwandserstattungen für den Bau der Nanofiltrationsanlage (99 T€), Erträge aus Schadenersatz (212 T€) und Rückstellungsauflösungserträge für den Umbau des Hochbehälters, der zum 01.01.2009 in den Besitz der Stadtwerke Dinslaken GmbH überging (496 T€).

In den Zinsen und ähnlichen Aufwendungen in Höhe von 161 T€ sind Zinsaufwendungen gegenüber Gesellschaftern in Höhe von
19 T€ enthalten.

II. ANGABEN ZUM JAHRESERGEBNIS

Zwischen dem Mutterunternehmen, den Stadtwerken Dinslaken GmbH, und unserer Gesellschaft besteht ein Beherrschungsvertrag mit Ergebnisabführung. Der Gewinn wird aufgrund des Vertrages in Höhe von 299.260,11 € an die Gesellschafterin, die Stadtwerke Dinslaken GmbH, abgeführt.

III. ERGÄNZENDE ANGABEN

1. Organe der Gesellschaft

1.1 G e s e l l s c h a f t e r

An dem Kapital unserer Gesellschaft sind beteiligt:

Stadtwerke Dinslaken GmbH

100,00 %

1.2 Aufsichtsrat

Vorsitzende:
Sabine Weiss	Dinslaken	Bürgermeisterin	(bis 20.10.2009)
Dr. Michael Heidinger	Dinslaken	Bürgermeister	(ab 21.10.2009)
Mitglieder:
Wilhelm Banning	Dinslaken	Stadtverordneter	(bis 09.11.2009)
Jürgen Buchmann	Dinslaken	Stadtverordneter
Reinhold Butzkies	Dinslaken	Stadtverordneter	(ab 10.11.2009)
Helmut Eisermann	Dinslaken	Stadtverordneter
Helga Franzkowiak	Dinslaken	Stadtverordnete	(ab 10.11.2009)
Jutta Frenk	Dinslaken	Stadtverordnete	(ab 10.11.2009)
Hans-Detlev Fuhg	Dinslaken	Stadtverordneter	(ab 10.11.2009)
Dr. Klaus Groß	Dinslaken	Stadtverordneter	(bis 09.11.2009)
Dr. Rainer Holzborn	Dinslaken	Stadtverordneter	(bis 09.11.2009)
Wolfgang Krüsmann	Dinslaken	Stadtverordneter	(bis 14.12.2009)
Heinrich Mühmert	Dinslaken	Stadtverordneter
Heinz-Jürgen Plagemann	Dinslaken	Stadtverordneter	(ab 10.11.2009)
Hans-Jürgen Rissel	Dinslaken	Stadtverordneter	(bis 09.11.2009)
Petra Schmidt-Niersmann	Dinslaken	Stadtverordnete	(bis 09.11.2009)
Michael Korbmacher	Dinslaken	Stadtverordneter	(bis 09.11.2009)
Friedhelm Wlcek	Dinslaken	Stadtverordneter	(ab 10.11.2009)
Natascha Kopsa	Dinslaken	Stadtverordnete	(ab 15.12.2009)
Winfried Schubert	Dinslaken	Stadtverordneter	(ab 10.11.2009)
Beratendes Mitglied:
Jörg Dehm	Dinslaken	Stadtkämmerer	(bis 20.10.2009)
Hans-Jürgen Schafft	Dinslaken	beauftragter Stadtkämmerer	(ab 10.11.2009)
Geschäftsführung
Dr. Thomas Götz	Dinslaken

2. Sonstiges

Zwischen dem Mutterunternehmen, den Stadtwerken Dinslaken GmbH, und unserer Gesellschaft besteht Personalunion, sodass kein eigenes Personal beschäftigt wird.

Die Stadtwerke Dinslaken GmbH mit Sitz in Dinslaken haben als Mutterunternehmen einen Konzernabschluss aufgestellt, der beim Amtsgericht Duisburg einsehbar ist.

Dinslaken, den 02.03.2010

Dr. G ö t z
Geschäftsführer

Anlagennachweis

	Anschaffungs- und Herstellungskosten
	Stand ^*)
	01.01.2009	Zugang	Abgang
	€	€	€
I. Immaterielle Vermögens-
gegenstände
1. gewerbliche Schutzrechte
und ähnliche Rechte	95.455,12	0,00	0,00
2. Anzahlungen auf imm.Anlagen	72.504,00	0,00	0,00
Summe I	167.959,12	0,00	0,00
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücks-
gleiche Rechte und Bauten
einschließlich der Bauten
auf fremden Grundstücken	2.646.381,89	609.990,39	0,00
2. Erzeugungs-, Gewinnungs-
und Bezugsanlagen	6.122.969,93	3.828.298,42	1.441.538,31
3. Verteilungsanlagen	2.987.771,05	0,00	642.404,50
4. andere Anlagen, Betriebs-
und Geschäftsausstattung	159.436,68	26.223,57	42.936,88
5. Geleistete Anzahlungen	9.553.105,50	0,00	0,00
und Anlagen im Bau
Summe II	21.469.665,05	4.464.512,38	2.126.879,69
Summe I und II	21.637.624,17	4.464.512,38	2.126.879,69

	Anschaffungs- und Herstellungskosten
			Stand
	Umbuchung	Zuschüsse	31.12.2009
	€	€	€
I. Immaterielle Vermögens-
gegenstände
1. gewerbliche Schutzrechte
und ähnliche Rechte	0,00	0,00	95.455,12
2. Anzahlungen auf imm.Anlagen	0,00	0,00	72.504,00
Summe I	0,00	0,00	167.959,12
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücks-
gleiche Rechte und Bauten
einschließlich der Bauten
auf fremden Grundstücken	4.010.770,76	4.620.761,15	2.646.381,89
2. Erzeugungs-, Gewinnungs-
und Bezugsanlagen	5.532.598,24	9.360.896,66	4.681.431,62
3. Verteilungsanlagen	9.736,50	9.736,50	2.345.366,55
4. andere Anlagen, Betriebs-
und Geschäftsausstattung	0,00	0,00	142.723,37
5. Geleistete Anzahlungen	-9.553.105,50	0,00	0,00
und Anlagen im Bau
Summe II	0,00	13.991.394,31	9.815.903,43
Summe I und II	0,00	13.991.394,31	9.983.862,55

	Abschreibungen
	Stand			Stand
	01.01.2009	Zugang	Abgang	31.12.2009
	€	€	€	€
I. Immaterielle Vermögens-
gegenstände
1. gewerbliche Schutzrechte
und ähnliche Rechte	95.455,12	0,00	0,00	95.455,12
2. Anzahlungen auf imm.Anlagen	0,00	0,00	0,00	0,00
Summe I	95.455,12	0,00	0,00	95.455,12
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücks-
gleiche Rechte und Bauten
einschließlich der Bauten
auf fremden Grundstücken	1.011.544,89	74.656,00	0,00	1.086.200,89
2. Erzeugungs-, Gewinnungs-
und Bezugsanlagen	4.991.698,93	133.158,00	1.436.426,31	3.688.430,62
3. Verteilungsanlagen	2.883.616,05	10.008,00	632.657,50	2.260.966,55
4. andere Anlagen, Betriebs-
und Geschäftsausstattung	142.573,68	6.221,57	42.924,88	105.870,37
5. Geleistete Anzahlungen	0,00	0,00	0,00	0,00
und Anlagen im Bau
Summe II	9.029.433,55	224.043,57	2.112.008,69	7.141.468,43
Summe I und II	9.124.888,67	224.043,57	2.112.008,69	7.236.923,55

		Buchwert
	Stand	Stand
	31.12.2009	31.12.2008
	€	€
I. Immaterielle Vermögens-
gegenstände
1. gewerbliche Schutzrechte
und ähnliche Rechte	0,00	0,00
2. Anzahlungen auf imm.Anlagen	72.504,00	72.504,00
Summe I	72.504,00	72.504,00
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücks-
gleiche Rechte und Bauten
einschließlich der Bauten
auf fremden Grundstücken	1.560.181,00	1.634.837,00
2. Erzeugungs-, Gewinnungs-
und Bezugsanlagen	993.001,00	1.131.271,00
3. Verteilungsanlagen	84.400,00	104.155,00
4. andere Anlagen, Betriebs-
und Geschäftsausstattung	36.853,00	16.863,00
5. Geleistete Anzahlungen	0,00	2.553.106,00
und Anlagen im Bau
Summe II	2.674.435,00	5.440.232,00
Summe I und II	2.746.939,00	5.512.736,00

^*) Die Anschaffungswerte wurden um die offen abgesetzten Zuschüsse erweitert

Wasserwerke Dinslaken Gesellschaft mit beschränkter Haftung