Seniorenheim Almetal Gesellschaft mit beschränkter Haftung

Bad Salzdetfurth

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2007 bis zum 31.12.2007

Bilanz

Aktiva
	31.12.2007 EUR	31.12.2006 EUR
A. Anlagevermögen	83.618,00	98.450,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1.496,00	2,00
II. Sachanlagen	82.122,00	98.448,00
B. Umlaufvermögen	568.393,73	586.518,82
I. Vorräte	40.039,77	28.254,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	510.507,33	546.784,19
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	17.846,63	11.480,63
C. Rechnungsabgrenzungsposten	6.154,25	5.022,14
Bilanzsumme, Summe Aktiva	658.165,98	689.990,96

Passiva
	31.12.2007 EUR	31.12.2006 EUR
A. Eigenkapital	136.866,10	210.336,16
I. gezeichnetes Kapital	25.564,59	25.564,59
II. Bilanzgewinn	111.301,51	184.771,57
B. Rückstellungen	62.489,56	21.109,00
C. Verbindlichkeiten	458.810,32	458.545,80
Bilanzsumme, Summe Passiva	658.165,98	689.990,96

Anhang

I. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss 2007, bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und Anhang, ist aufgestellt worden nach den Vorschriften der Pflegebuchverordnung, des GmbH-Gesetzes und der Paragraphen 238 ff. des Handelsgesetzbuches (HGB).

Die gem. §§ 276 und 288 HGB für kleine Kapitalgesellschaften vorgesehenen größenabhängigen Erleichterungen sind beachtet worden.

Die vermerkpflichtigen Angaben sind im Anhang dargestellt.

Zu Gunsten des Anhangs wurde darauf verzichtet, die Davon-Vermerke in der Bilanz auszuweisen.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden - § 284 Abs. 2 HGB

1. Bilanzierungsmethoden

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungsabgrenzungsposten, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen, Grundstücksrechte nicht mit Grundstückslasten verrechnet worden.

Die Bilanz ist aufgestellt unter Berücksichtigung einer teilweisen Verwendung des Jahresergebnisses.

Das Anlage- und Umlaufvermögen, das Eigenkapital, die Schulden sowie die Rechnungsabgrenzungsposten wurden in der Bilanz gesondert ausgewiesen und hinreichend aufgegliedert. Eine detaillierte Gliederung des Anlagevermögens ergibt sich aus nachfolgendem Anlagespiegel.

Das Anlagevermögen weist nur Gegenstände aus, die bestimmt sind, dem Geschäftsbetrieb dauernd zu dienen. Rückstellungen wurden im Rahmen des § 249 HGB und Rechnungsabgrenzungsposten wurden nach den Vorschriften des § 250 HGB gebildet.

Von der Möglichkeit, die Anschaffungskosten für Gegenstände des beweglichen Anlagevermögens, die die Vorschriften des § 6 Abs. 2 EStG erfüllen, so genannte GWG's, im Jahr des Zugangs in voller Höhe abzuschreiben, ist vollen Umfangs Gebrauch gemacht worden.

2. Bewertungsmethoden

Die Wertansätze der Eröffnungsbilanz des Geschäftsjahres stimmen mit denen der Schlussbilanz des vorhergehenden Geschäftsjahres überein. Bei der Bewertung wurde von der Fortführung des Unternehmens ausgegangen. Die Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet. Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt worden, selbst wenn diese erst zwischen dem Abschlussstichtag und der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind. Gewinne sind nur berücksichtigt, wenn sie bis zum Abschlussstichtag realisiert wurden. Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahres sind unabhängig vom Zeitpunkt der Zahlung berücksichtigt worden.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle bis zur Bilanzerstellung bekannt gewordenen ungewissen Schulden, Verluste und Risiken, die das abgelaufene Geschäftsjahr betreffen.

Einzelne Positionen wurden wie folgt bewertet:

A K T I V A

Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens wurden zu Anschaffungskosten oder Herstellungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen bewertet. Grundlage der planmäßigen Abschreibung war die voraussichtliche Nutzungsdauer des jeweiligen Vermögensgegenstandes. Die Abschreibungen wurden beim beweglichen Anlagevermögen linear vorgenommen.

Geringwertige Wirtschaftsgüter (Anschaffungs- oder Herstellungskosten bis Euro 410,00) wurden im Erwerbsjahr voll abgeschrieben, wobei aus Vereinfachungsgründen im Anlagenspiegel im Jahr des Zugangs ein Abgang unterstellt wurde.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden grundsätzlich mit dem Nennbetrag angesetzt.
Unter den Rechnungsabgrenzungsposten sind im Wesentlichen vorausbezahlte Versicherungsprämien, vorausbezahlte Kfz-Steuer sowie sonstige Abgrenzungen ausgewiesen.

P A S S I V A

Die Rückstellungen wurden nach üblicher kaufmännischer Schätzung ermittelt. Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die bis zum Bilanzstichtag noch nicht veranlagten Steuern.

Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Rückzahlungsbetrag ausgewiesen.

III. Angaben zur Bilanz

Anlagevermögen, § 268 Abs. 2 HGB

Die Entwicklung der Anlagepositionen im Geschäftsjahr 2007 ist nachstehend gesondert dargestellt. Dabei sind bei der Darstellung der Entwicklung des Anlagevermögens die ursprünglichen Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten übernommen worden.

§ 285 Nr. 1 a/b i.V. § 268 Abs. 5 HGB

Bilanzposition	Betrag	davon RLZ < 1 Jahr	davon RLZ > 5 Jahre	davon gesichert
	€	€	€	€
Verbindlichkeiten	458.810,32	458.810,32		325.197,62

IV. Sonstige Angaben

§ 42 Abs. 3 GmbHG

Unter dem Posten " Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände" sind zum Stichtag Forderungen gegenüber Gesellschaftern in Höhe von 343.790,12 € ausgewiesen.

§ 285 Nr. 10 HGB

Als Geschäftsführerin ist bestellt: Frau Elisabeth Rohde

V. Unterschrift der Geschäftsführung

Bad Salzdetfurth, 05.02.2009

gez. Elisabeth Rohde