HGHI Mendelssohn Palais GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Aktiva
	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. Anlagevermögen	32.389.543,69	32.801.418,69
I. Sachanlagen	32.389.543,69	32.801.418,69
B. Umlaufvermögen	1.545.430,29	1.015.504,63
I. Vorräte	441.261,55	927.355,78
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	798.432,52	0,00
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	305.736,22	88.148,85
Aktiva	33.934.973,98	33.816.923,32

Passiva
	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. Eigenkapital	1.595.217,92	1.252.749,90
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	1.500.000,00	1.500.000,00
III. Bilanzgewinn	70.217,92	-272.250,10
B. Rückstellungen	599.082,18	21.486,27
C. Verbindlichkeiten	31.740.673,88	32.542.687,15
Passiva	33.934.973,98	33.816.923,32

Anhang für das Geschäftsjahr 2023

I. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2023 wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt.

Die allgemeinen Vorschriften der §§ 238 bis 263 HGB für alle Kaufleute sowie die ergänzenden Vorschriften für Kapitalgesellschaften gem. §§ 264 ff. HGB wurden beachtet.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung entsprechen den §§ 266 und 275 HGB.

Die Vorjahreszahlen wurden in der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung zum Vergleich in € angegeben.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft. Von den größenabhängigen Erleichterungen der §§ 266, 274 a, 276, 288 HGB und dem Unterlassen von Angaben gem. § 286 HGB wurde teilweise Gebrauch gemacht.

Der Jahresabschluss ist unter teilweiser Ergebnisverwendung aufgestellt worden.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden gegenüber dem Vorjahr im Wesentlichen beibehalten.

Die geltenden handelsrechtlichen Bewertungsvorschriften wurden unter Berücksichtigung der Fortführung der Unternehmenstätigkeit angewandt.

Aktiva

Der Ansatz der Sachanlagen erfolgt zu den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten. Sie werden planmäßig abgeschrieben.

Die Vorräte werden zu Anschaffungskosten oder mit dem niedrigen beizulegenden Zeitwert angesetzt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert angesetzt.

Das ausgewiesene Bankguthaben wird zum Nominalbetrag angesetzt.

Passiva

Das gezeichnete Kapital entspricht dem Stammkapital laut Gesellschaftsvertrag sowie der Handelsregistereintragung.

Bei den Rückstellungen sind alle ungewissen Verbindlichkeiten und sonstigen erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Die Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag ausgewiesen.

Der nach § 268 Abs. 5 HGB auszuweisende Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr und der nach § 285 Abs. 1 Nr. 1a HGB auszuweisende Betrag der Verbindlichkeiten über 5 Jahre sowie die Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von über einem Jahr wurden aus Gründen der Übersichtlichkeit im Rahmen der Darstellung eines Verbindlichkeitenspiegels angegeben.

III. Erläuterungen zur Bilanz
Aktiva

Das Sachanlagevermögen beträgt zum 31. Dezember 2023 32.389,54 T€ (Vorjahr: 32.801,42 T€). Insbesondere umfasst es Grundstücke sowie Geschäftsbauten.

Die Vorräte betragen zum 31. Dezember 2023 441,26 T€ (Vorjahr: 927,36 T€) und beinhalten die noch nicht abgerechneten Betriebskosten des Geschäftsjahres 2023.

Zum 31. Dezember 2023 bestehen Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände in Höhe von 798,43 T€ (Vorjahr: 0,00 T€) und beinhalten Forderungen aus Lieferungen und Leistungen aus der Vermietungstätigkeit (697,23 T€) sowie Steuerrückforderungen (98,83 T€).

Sämtliche Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind innerhalb eines Jahres fällig.

Die liquiden Mittel betragen zum 31. Dezember 2023 305,74 T€ (Vorjahr: 88,15 T€). Die Höhe der liquiden Mittel wurde bestimmt durch Guthaben bei Geschäftsbanken.

Passiva

Das Eigenkapital der Gesellschaft setzt sich zusammen aus dem "gezeichneten Kapital", der "Kapitalrücklage" und dem "Bilanzgewinn".

Das gezeichnete Kapital beinhaltet das durch die Gesellschafter eingebrachte Kapital in Form der Bargründung. Es beträgt (unverändert) 25,00 T€.

Die Kapitalrücklage beträgt (unverändert) 1.500,00 T€ durch Kapitalumwandlungen des Gesellschafters.

Der Bilanzgewinn setzt sich aus dem Jahresüberschuss (342,47 T€) und dem Verlustvortrag (272,25 T€) zusammen.

Die Rückstellungen betragen zum 31. Dezember 2023 599,08 T€ (Vorjahr: 21,49 T€) und beinhalten Abrechnungsverpflichtungen und ausstehende Rechnungen (594,46 T€) sowie Kosten für die Erstellung des Jahresabschlusses und der Steuererklärungen 2023 (4,62 T€).

Zum 31. Dezember 2023 bestehen die Verbindlichkeiten mit folgenden Restlaufzeiten:

Davon mit einer Restlaufzeit

	Gesamt in T€	bis 1 Jahr in T€	über 1 Jahr in T€	über 5 Jahre in T€
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstitute	28.246,00	1.057,43	4.366,93	22.821,64
Erhaltene Anzahlungen	157,93	157,93	0,00	0,00
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	52,98	52,98	0,00	0,00
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	2.903,29	2.903,29	0,00	0,00
Sonstige Verbindlichkeiten	380,48	380,48	0,00	0,00
Insgesamt	31.740,68	4.552,11	4.366,93	22.821,64

Haftungsverhältnisse

Zur Sicherung eines Darlehens der Commerzbank wurden Grundschulden in Höhe von 30.945,87 T€ bestellt.

IV. Sonstige Angaben

Während des Geschäftsjahres wurden keine Arbeitnehmer beschäftigt.

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der HGHI Holding GmbH, Berlin, HRB 165821 B, AG Charlottenburg, einbezogen.

Das Geschäftsjahr 2023 schloss mit einem Jahresüberschuss in Höhe von 342,47 T€ (Vorjahr: 1.151,33 T€) ab. Nach Berücksichtigung des Verlustvortrages des Jahres 2022 ergibt sich somit ein Bilanzgewinn von 70,22 T€ (Vorjahr: -272,25 T€).

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Bilanzgewinn auf neue Rechnung vorzutragen.

Berlin, den 13. Dezember 2024

gez. Dr. Harald Gerome Huth, Geschäftsführer

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 13.12.2024 festgestellt.