City Mail Weiden GmbH

Weiden i.d.OPf.

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

BILANZ

AKTIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände		96.000,00		108.000,00
II. Sachanlagen		16.003,00		23.118,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte		3.615,86		5.248,33
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		374.443,43		375.842,04
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		39.812,66		134.053,49
C. Rechnungsabgrenzungsposten		250,08		425,10
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		457.325,09		362.105,93
Summe Aktiva		987.450,12		1.008.792,89

PASSIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25.000,00		25.000,00
II. Verlustvortrag		-387.105,93		-540.787,53
III. Jahresfehlbetrag/Jahresüberschuss		-95.219,16		+153.681,60
IV. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		457.325,09		362.105,93
B. Rückstellungen		11.022,00		9.699,00
C. Verbindlichkeiten		976.428,12		999.093,89
1. Gesellschafterdarlehen		683.200,00		719.200,00
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen		283.876,59		270.639,83
3. Sonstige Verbindlichkeiten		9.351,53		9.254,06
Summe Passiva		987.450,12		1.008.792,89

ANHANG

I Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss zum 31.12.2011 wurde nach den gesetzlichen Vorschriften des Handelsgesetzbuches sowie des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Die Bilanz ist in Kontoform, die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert.

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HBG auf. Von den Erleichterungsvorschriften für kleine Kapitalgesellschaften hat die Gesellschaft jedoch keinen Gebrauch gemacht.

II Angewandte Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Gliederung und Bewertung erfolgte nach den für Kapitalgesellschaften geltenden handelsrechtlichen Gliederungs- und Bewertungsvorschriften.

Vermögensgegenstände sind mit den Anschaffungskosten bzw. zu den niedrigeren Realisationswerten angesetzt.

Die Rückstellungen sind mit dem Betrag angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Der Ansatz der Verbindlichkeiten erfolgte zum jeweiligen Erfüllungsbetrag.

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden unverändert fortgeführt.

Wegen der Bilanzierung und Bewertung der einzelnen Wirtschaftsgüter wird auf die Erläuterungen zu den einzelnen Positionen des Jahresabschlusses - Abschnitt D - verwiesen.

III Sonstige Angaben

1. Angaben über die Mitglieder der Unternehmensorgane

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:

Geschäftsführer: Herr Tobias Hagmann, Vertriebsleiter

Laubenweg 3, 92637 Weiden

Nach der Eintragung im Handelsregister wurde nur ein Geschäftsführer bestellt.

Damit ist Herr Hagmann allein zur Vertretung der Gesellschaft berechtigt.

2. Finanzielle Verflechtungen mit den Gesellschaftern

Unter der Position Gesellschafterdarlehen werden die Darlehen der Gesellschafter ausgewiesen.

Die Gesellschafter haben einen qualifizierten Rangrücktritt erklärt.

Wegen Einzelheiten zu den Darlehen wird auf die Erläuterungen im Bilanzbericht unter Tz. 48 - 50 und die Anlage 5 hingewiesen.

Unter der Position Sonstige Verbindlichkeiten werden die Zinsen für die Gesellschafterdarlehen für die Kaufpreisfinanzierung mit € 5.994,00 ausgewiesen.

Wegen Einzelheiten zu den Darlehenszinsen wird auf die Erläuterungen im Bilanzbericht unter Tz. 52 und 54 hingewiesen.

3. Die Gesellschaft erfüllt die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft.

4. Die City-Mail Weiden GmbH ist ein Tochterunternehmen der Gesellschaft

Der neue Tag, Oberpfälzischer Kurier Druck und Verlagshaus GmbH, mit Sitz in Weiden i.d.Opf. Diese Gesellschaft hat wegen der Beteiligung mit 65 % der Geschäftsanteile einen beherrschenden Einfluss auf die City-Mail Weiden GmbH.

Nach § 290 HGB ist das Mutterunternehmen zur Aufstellung eines Konzernabschlusses verpflichtet.

IV Angaben und Erläuterungen zu den einzelnen Posten der Bilanz zum 31.12.2011

1) Bewertungsmethoden nach § 284 Abs. 2 Nr. 1 HGB

a) Anlagevermögen

Die Vermögensgegenstände des Anlagevermögens, deren Nutzung zeitlich begrenzt ist, wurden mit den Anschaffungskosten vermindert um planmäßige Ab-schreibungen (lineare Abschreibung entsprechend der voraussichtlichen Nutzungs-dauer) angesetzt.

Außerplanmäßige Abschreibungen waren nicht veranlasst.

Steuerrechtlich zulässige Sonderabschreibungen wurden im Berichtsjahr nicht vorgenommen.

Die detaillierte Entwicklung des Anlagevermögens ist aus der Anlage 3 - 4 des Bilanzberichts zu entnehmen.

b) Umlaufvermögen

Vorräte

Die Vermögensgegenstände des Vorratsvermögens wurden zu Anschaffungskosten bewertet.

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen

Die Bewertung erfolgte zum Nennwert. Wertberichtigungen für Ausfallrisiken und sonstige Erlösschmälerungen wurden in ausreichendem Umfang gebildet.

Sonstige Vermögensgegenstände und flüssige Mittel

Die Bewertung erfolgte zum Nennwert.

2) Pflichtangaben nach § 285 Nr. 1 HGB

Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren € 0,00

Zum Bilanzstichtag haben keine Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren vorgelegen.

Johann Nicklas, Steuerberater

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 28.10.2012

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