Am Steinberg Entwicklungsgesellschaft mbH

Schönefeld

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Bilanz

Aktiva
	31.12.2020 EUR	31.12.2019 EUR
A. Umlaufvermögen	5.558.493,58	7.694.933,28
I. Vorräte	957.100,00	1.340.600,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	4.462.238,60	6.049.791,37
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	139.154,98	304.541,91
Bilanzsumme, Summe Aktiva	5.558.493,58	7.694.933,28

Passiva
	31.12.2020 EUR	31.12.2019 EUR
A. Eigenkapital	3.041.732,81	3.824.326,83
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Gewinnvortrag	1.965.710,61	3.241.361,52
III. Jahresüberschuss	1.051.022,20	557.965,31
B. Rückstellungen	478.590,60	211.753,10
C. Verbindlichkeiten	2.038.170,17	3.658.853,35
Bilanzsumme, Summe Passiva	5.558.493,58	7.694.933,28

Anhang

I. Allgemeines

Der Jahresabschluss der Am Steinberg Entwicklungsgesellschaft mbH, Schönefeld, Handelsregister Amtsgericht Cottbus, HRB 11259 CB, zum 31. Dezember 2020 wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches sowie nach den ergänzenden Vorschriften des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung aufgestellt.

Auf die Rechnungslegung der Gesellschaft finden die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB Anwendung.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Zur Klarheit der Darstellung werden "Davon-Vermerke" nicht in der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung, sondern im Anhang vorgenommen.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Unfertige Leistungen werden zu Herstellungskosten bewertet. Fremdkapitalkosten werden dabei nicht in die Herstellungskosten einbezogen. Soweit niedrigere Wiederbeschaffungspreise vorliegen, werden diese unter Berücksichtigung des Niederstwertprinzips angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind mit dem Nennbetrag oder mit dem niedrigeren beizulegenden Wert am Bilanzstichtag angesetzt. Erkennbare Einzelrisiken werden durch Einzelwertberichtigungen berücksichtigt.

Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert am Bilanzstichtag angesetzt.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.

Sonstige Rückstellungen werden für ungewisse Verbindlichkeiten mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag gem. § 253 Abs. 1 HGB gebildet. Zukünftige Preis- und Kostensteigerungen werden berücksichtigt, sofern ausreichende objektive Hinweise für deren Eintritt vorliegen. Langfristige sonstige Rückstellungen werden in Anlehnung an die steuerlichen Vorschriften abgezinst.

Die Verbindlichkeiten sind zu ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Sämtliche Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Fälligkeit von unter einem Jahr.

Art der Forderung zum
31.12.2020	Gesamt-	Restlaufzeit
in T-EUR (Vorjahr T-EUR)	betrag	= 1 Jahr	> 1 Jahr
aus Lieferungen und Leistungen	234	234	0
	(61)	(61)	(0)
gegenüber verbundenen Unternehmen	4.072	4.072	0
	(5.829)	(5.829)	(0)
sonstige Vermögensgegenstände	155	155	0
	(160)	(160)	(0)
Summe	4.461	4.461	0
	(6.050)	(6.050)	(0)

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen bestehen in Höhe von EUR 4.062.233,95 gegen den Gesellschafter WERTCONCEPT Investment Group GmbH (Vorjahr: EUR 5.829.339,03) sowie in Höhe von EUR 10.138,89 (Vorjahr EUR 0,00) gegen die BHB Bauhaus Gewerbe GmbH.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen im Wesentlichen Risiken aus Rechtsstreitigkeiten (T-EUR 181), Verpflichtungen aus Gewährleistungsansprüchen (T-EUR 87) sowie Rückstellungen für Abschluss- und Prüfungskosten und sonstige Verpflichtungen (T-EUR 20).

Einzelheiten über die Zusammensetzung der Verbindlichkeiten ergeben sich aus dem nachfolgenden Verbindlichkeitenspiegel:

Art der Verbindlichkeit zum
31.12.2020	Gesamt-	Restlaufzeit
in T-EUR (Vorjahr T-EUR)	betrag	= 1 Jahr	< 1-5 Jahre	> 5 Jahre
gegenüber Kreditinstituten	1.648	1.648	0	0
	(2.013)	(13)	(2.000)	(0)
erhaltene Anzahlungen	12	12	0	0
	(468)	(468)	(0)	(0)
aus Lieferungen und Leistungen	76	76	0	0
	(110)	(110)	(0)	(0)
gegenüber verbundenen Unternehmen	71	0	0	0
	(33)	(0)	(0)	(0)
gegenüber beteiligten Unternehmen	192	192	0	0
	(247)	(247)	(0)	(0)
sonstige Verbindlichkeiten	39	39	0	0
	(788)	(788)	(0)	(0)
Summe	2.038	2.038	0	0
	(3.659)	(1.659)	(2.000)	(0)

Die sonstigen Verbindlichkeiten betreffen in Höhe von EUR 57,46 Steuern (Vorjahr:
EUR 766.749,78). Es bestehen zum Bilanzstichtag keine Verbindlichkeiten im Rahmen der sozialen Sicherheit (Vorjahr: EUR 0,00).

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von EUR 70.649,97 resultieren aus Liefer- und Leistungsbeziehungen gegenüber dem Gesellschafter WERTCONCEPT Investment Group GmbH (Vorjahr: EUR 33.218,67).

Die Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht, bestehen aus Ergebnisbeteiligungen gegenüber dem Gesellschafter I.D. FondsConcept GmbH in Höhe von EUR 192.263,41 (Vorjahr: EUR 246.868,55).

Durch Grundpfandrechte sind Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten in Höhe von EUR 1.648.005,85 (Vorjahr: EUR 2.012.777,78) gesichert.

IV. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die sonstigen Zinsen und ähnlichen Erträge enthalten Zinsen aus verbundenen Unternehmen in Höhe von EUR 557.650,02 (Vorjahr: EUR 547.530,65).

Von den Zinsen und ähnlichen Aufwendungen entfallen EUR 3.625,33 (Vorjahr: EUR 0,00) auf den Aufwand aus der Aufzinsung von Rückstellungen.

Die Steuern vom Einkommen und vom Ertrag resultieren aus den laufenden das Geschäftsjahr betreffenden Ertragsteuern.

V. Ergänzende Angaben

1. Anzahl Mitarbeiter

Die Gesellschaft beschäftigt keine Arbeitnehmer.

2. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Zum Bilanzstichtag bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen aus Mietverhältnissen in unwesentlicher Höhe gegenüber verbundenen Unternehmen.

Unterschrift der Geschäftsführung

Schönefeld, den 3. September 2021


		Markus Schaale

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 01.11.2021 festgestellt.