Frankonia Vermögensverwaltungs- und Beteiligungsgesellschaft mbH

Erlangen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2008 bis zum 31.12.2008

BILANZ

AKTIVA

	Gesamtjahr/Stand Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	444,00	662,00
II. Sachanlagen	62779,00	70881,50
III. Finanzanlagen	9329193,74	8519598,48
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte	829678,15	587189,76
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	11770009,00	13151054,48
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	53294,63	370112,17
C. Rechnungsabgrenzungsposten	3200,00	3000,00
Summe Aktiva	22048598,52	22702498,39

PASSIVA

	Gesamtjahr/Stand Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	52000,00	52000,00
II. Kapitalrücklage	4800000,00	4800000,00
III. Gewinnvortrag	6248250,69	5611666,43
IV. Jahresüberschuss	655199,20	636584,26
B. Rückstellungen	4289279,00	4434614,00
C. Verbindlichkeiten	5632553,63	6729941,70
D. Rechnungsabgrenzungsposten	371316,00	437692,00
Summe Passiva	22048598,52	22702498,39

ANHANG

für das Geschäftsjahr 2008
FRANKONIA Vermögensverwaltungs- und Beteiligungsgesellschaft mbH
Erlangen

1. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der Frankonia Vermögensverwaltungs- und Beteiligungsgesellschaft mbH (kurz: Frankonia GmbH) wurde auf Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt.

Soweit Wahlrechte für Vermerke in der Bilanz oder im Anhang ausgeübt werden können, wurde der Vermerk in der Bilanz gewählt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Gesellschaft.

2. Angaben zur Bilanzierung und Bewertung einschließlich Vornahmen steuerrechtlicher Maßnahmen

Bilanzierung und Bewertung erfolgen unter Beachtung der Vorschriften des Handelsgesetzbuches für kleine Gesellschaften.

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Sachanlagen sind mit den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen bewertet.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände und entsprechend den steuerlichen Vorschriften linear vorgenommen.

Die Bewertung der Finanzanlagen erfolgte zu Anschaffungskosten oder zu einem niedrigeren Wert der am Abschlussstichtag beizulegen ist.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt bzw. unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet worden.

Die Steuerrückstellungen und die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen und sind in Höhe ihrer voraussichtlichen Inanspruchnahme angesetzt. Aufgrund des Vertrages über die Gewährung einer Ausschüttungsgarantie zwischen der Berichtsgesellschaft und Herrn Dr. Manfred Schoeps vom 27. Dezember 2001 wurde nach
§ 249 Abs. 1 HGB eine Rückstellung für drohende Verluste gebildet.

Als aktive Rechnungsabgrenzungsposten wurden Ausgaben im Berichtsjahr ausgewiesen, soweit sie einen Aufwand der Folgejahre darstellen.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Rückzahlungsbetrag angesetzt. Sofern die Tageswerte über den Rückzahlungsbeträgen lagen, wurden die Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt.

Der Ausweis der verbundenen Unternehmen und der mit diesen in Verbindung stehenden Forderungen und Verbindlichkeiten erfolgt ab 2004 in folgender Weise:

Als verbundene Unternehmen werden Unternehmen berücksichtigt von denen mehr als 50 % der Anteile gehalten werden und keine Vermögensverwaltung darstellen.

Ein grundlegender Wechsel der Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

Mitzugehörigkeit zu anderen Bilanzpositionen:

Die Werte des Bilanzpostens "Forderungen gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht" in Höhe von EUR 4.227.242.71 (Vj. EUR 4.549.137,74) stellen gleichzeitig sonstige Vermögensgegenstände dar.

Die Werte des Bilanzpostens "Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen" in Höhe von EUR 681.750,00 (Vj. EUR 475.720,84) stellen gleichzeitig sonstige Verbindlichkeiten dar.

Die Werte des Bilanzpostens "Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht" in Höhe von EUR 970.543,84 (Vj. EUR 1.576.581,06) stellen gleichzeitig sonstige Verbindlichkeiten dar.

Verbindlichkeitenspiegel

	Stand	Restlaufzeit	Restlaufzeit	Restlaufzeit	davon
		bis 1 Jahr	1 bis 5 Jahre	über 5 Jahre	besichert
	31.12.2008	31.12.2008	31.12.2008	31.12.2008	31.12.2008
	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	35.333,29	35.333,29	0,00	0,00	0,00
Erhaltene Anzahlungen	1.943.697,47	1.943.697,47	0,00	0,00	0,00
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	1.221.175,56	1.221.175,56	0,00	0,00	0,00
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	681.750,00	681.750,00	0,00	0,00	0,00
Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	970.543,84	970.543,84	0,00	0,00	0,00
Sonstige Verbindlichkeiten	780.053,47	780.053,47	0,00	0,00	0,00
	5.632.553,63	5.632.553,63	0,00	0,00	0,00

	Art und Form der Sicherheiten



Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten
Erhaltene Anzahlungen
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen
Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht
Sonstige Verbindlichkeiten

3. Geschäftsführung und Vertretung

Die Mitglieder der Geschäftsführung sind bzw. waren im Geschäftsjahr 2008:

Engelbert Maus, Diplom-Kaufmann, Erlangen.

Die Angabe über die Gesamtbezüge der Geschäftsführungsmitglieder unterbleibt nach § 286 Abs. 4 HGB.

4. Anzahl der Beschäftigten

Im Jahresdurchschnitt beschäftigte die Gesellschaft nachfolgende Arbeitnehmergruppen:

Gruppe	durchschn. Anzahl
Festangestellte	7

5. Angabe finanzieller Beziehungen der Gesellschaft zu Organmitgliedern

Forderungen der Gesellschaft gegenüber dem Gesellschafter Michael Scholz bestehen in Höhe von EUR 1.007.158,36.
Verbindlichkeiten der Gesellschaft gegenüber dem Gesellschafter Michael Scholz bestehen in Höhe von EUR 0,00.

6. Anteilsbesitz

Unternehmen, an denen die Frankonia GmbH beteiligt ist:

Name	Kapitalanteil %	Eigenkapital TEUR	Jahresergebnis TEUR
Personengesellschaften:
Frankonia Vermögensverwaltungs- und Beteiligungsgesellschaft mbH & Co. Bauprojektentwicklungs KG, Erlangen,	0,0	- 19,0	- 2,0
Grundstücksgesellschaft Kassel-Calden GdbR, Erlangen,	2,0	139,5	26,6
Grundstücksgesellschaft Altenpflegeheim Plauen GdbR, Erlangen,	2,0	- 7.761,3	258,2
Lauterbach, An der Leimenkaute GdbR, Erlangen,	6,0	42,5	10,0
Optifinanz Kapitalbeschaffungs GdbR, Erlangen,	12,5	- 1.116,6	235,7
Frankonia Vermögensverwaltungs- und Beteiligungsgesellschaft Erlangen Neuer Markt West mbH & Co. KG, Erlangen,	19,0	- 1.585,1	305,2
Frankonia Hotel Nürnberg GmbH & Co. KG, Erlangen,	0,0	- 426,2	- 393,4
Bikara GmbH & Co. Hotel Hamburg KG, München,	6,0	- 231,8	- 147,2
GbR Nahversorgungszentrum Töging, Erlangen,	94,0	- 3,5	- 161,6
Atlantis Hotel GmbH & Co. Objekt Lietzenburger Straße KG, Erlangen,	47,0	- 2.919,0	- 802,0
LakeSite am Fleesensee GmbH & Co. KG, Erlangen,	0,0	- 256,6	- 531,1
Estate Betriebsgesellschaft GmbH & Co. KG, Erlangen,	0,0	1,0	- 1,0
Frankonia Grundstücksgesellschaft Objekt VII GmbH & Co. KG, Erlangen,	94,0	- 805,3	- 1.572,8
Hotelbetriebsgesellschaft Dorfhotel Sylt GmbH & Co. KG, Erlangen,	94,0	- 741,9	- 499,4

Name	Kapitalanteil %	Eigenkapital TEUR	Jahresergebnis TEUR
Weitere Personengesellschaften:
Frankonia Grundstücksgesellschaft Objekt IX GmbH & Co. KG, Erlangen,	0,0	5,8	- 2,4
Frankonia Grundstücksgesellschaft Objekt X GmbH & Co. KG, Erlangen,	94,0	8,2	0,0
Frankonia Grundstücksgesellschaft Objekt Moabit GmbH & Co. KG, Erlangen,	94,9	- 899,8	- 949,3
Frankonia Grundstücksgesellschaft Objekt Kellinghusen GmbH & Co. KG, Erlangen,	94,0	- 39,8	- 185,2
Kapitalgesellschaften:
GBI AG Gesellschaft für Beteiligungen und Immobilienentwicklungen	50,0	12.969,5	240,6
Hotel Norge mit Kon-Tiki Grill GmbH, Hamburg,	100,0	285,0	38,0
Frankonia Grundbesitz GmbH, Erlangen,	100,0	930,0	- 124,0
Frankonia Objekt Verwaltungs GmbH, Erlangen,	100,0	24,0	- 2,0

7. Komplementärstellung

Die Berichtsfirma ist persönlich haftende Gesellschafterin bei folgenden Gesellschaften:

· Frankonia Vermögensverwaltungs- und Beteiligungsgesellschaft mbH & Co. Bauprojektentwicklungs KG,
· Frankonia Vermögensverwaltungs- und Beteiligungsgesellschaft Erlangen Neuer Markt West mbH & Co. KG, der LakeSite am Fleesensee GmbH & Co. KG, der Estate Betriebsgesellschaft GmbH & Co. KG,
· Frankonia Grundstücksgesellschaft Objekt VII GmbH & Co. KG,
· Frankonia Grundstücksgesellschaft Objekt VIII GmbH & Co. KG,
· Frankonia Grundstücksgesellschaft Objekt IX GmbH & Co. KG,
· Frankonia Grundstücksgesellschaft Objekt X GmbH & Co. KG,
· Frankonia Grundstücksgesellschaft Objekt Moabit GmbH & Co. KG,
· Frankonia Grundstücksgesellschaft Objekt Kellinghusen GmbH & Co. KG.
· Frankonia Hotel Nürnberg GmbH & Co. KG.

Die Gesellschaften haben jeweils ihren Sitz in Erlangen, Sebastianstraße 31.

8. Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Vermerkpflichtige Haftungsverhältnisse im Sinne des § 251 HGB bestanden am Bilanzstichtag nach den uns erteilten Auskünften in folgender Höhe:

	31.12.2008	31.12.2007
	EUR	EUR
- aus Bürgschaften	23.932.255,00	9.881.340,00
- aus sonstigen finanziellen Verpflichtungen
- davon allgemein	0,00	0,00
- davon sonstige Haftungsverhältnisse für
fremde Verbindlichkeiten	115.741.725,54	67.060.483,53
	139.673.980,54	76.941.823,53

zu Haftungen aus Bürgschaften:

Atlantis Hotel GmbH & Co. Objekt Lietzenburger Str. KG (Bürgschaft über EUR 25.173.000,00, zum Stichtag valutiert die Verbindlichkeit mit EUR 14.742.900,00)	EUR	14.742.900,00
GbR Saarbrücken (Bürgschaft gegenüber DKB)	EUR	2.060.000,00

zu Haftungen aus sonstigen finanziellen Verpflichtungen:

Die Gesellschaft haftet für verschiedene Objektfinanzierungen. Die Finanzierungen werden im Regelfall von Gesellschaften des bürgerlichen Rechts, an denen die Berichtsfirma mit einem Anteil beteiligt ist oder war, vorgenommen, für die durch alle Gesellschaften gesamtschuldnerische Haftung besteht.

Im Einzelnen handelt es sich um folgende Objektfinanzierungen:

Haftungen aus Beteiligungen an

Grundstücksgesellschaft Kassel-Calden GdbR	EUR	978.003,20
Grundstücksgesellschaft Altenpflegeheim Plauen GdbR	EUR	12.638.376,19
Lauterbach, An der Leimenkaute GdbR	EUR	3.256.360,87
Optifinanz Kapitalbeschaffungs GdbR	EUR	13.570.783,70
Frankonia Hotel Nürnberg GmbH & Co. KG	EUR	11.211.231,37
GbR Nahversorgungszentrum Töging	EUR	39.038,35
Frankonia Grundstücksg. Moabit GmbH & Co. KG	EUR	15.481.479,33
Frankonia Grundstücksgesellschaft Kellinghusen GmbH & Co. KG	EUR	118.066,32
Estate Betriebsgesellschaft GmbH & Co. KG	EUR	114,00
Frankonia Grundstücksgesellschaft Objekt VII GmbH & Co. KG	EUR	14.995.371,08
Hotelbetriebsgesellschaft Dorfhotel Sylt GmbH & Co. KG	EUR	2.162.183,68
Frankonia Grundstücksgesellschaft Objekt IX GmbH & Co. KG	EUR	2.500,00
Frankonia Grundstücksgesellschaft Objekt X GmbH & Co. KG	EUR	0,00
Frankonia Erlangen Neuer Markt West GmbH & Co. KG (inkl. Nord)	EUR	31.482.559,75
LakeSite am FIeesensee GmbH & Co. KG	EUR	10.128.753,38

Weitere sonstige finanzielle Verpflichtungen im Sinne des § 285 Nr. 3 HGB bestanden am Bilanzstichtag nicht.

Erlangen, 22.09.2009

- Geschäftsführer -

Engelbert Maus