Bamberger Sandkerwa Veranstaltungs GmbH

Bamberg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

Lagebericht

Bezüglich des Lageberichts verweisen wir auf die Anlage 4 im Prüfungsbericht 2021 des Wirtschaftsprüfers Martin Krohn, Bamberg.

Bilanz

Aktiva
	31.12.2021 EUR	31.12.2020 EUR
A. Anlagevermögen	11.890,00	14.519,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	691,00	2.097,00
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	691,00	2.097,00
II. Sachanlagen	11.199,00	12.422,00
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	10.887,00	11.949,00
2. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	312,00	473,00
B. Umlaufvermögen	102.197,23	116.475,27
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	13.062,54	16.892,18
1. Forderungen gegen Gesellschafter	6.226,52	6.104,43
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	6.226,52	6.104,43
2. sonstige Vermögensgegenstände	6.836,02	10.787,75
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	89.134,69	99.583,09
C. Rechnungsabgrenzungsposten	620,59
Aktiva	114.707,82	130.994,27

Passiva
	31.12.2021 EUR	31.12.2020 EUR
A. Eigenkapital	108.697,82	127.443,55
I. Gezeichnetes Kapital	51.100,00	51.100,00
II. Kapitalrücklage	37.250,00	37.250,00
III. Gewinnvortrag	39.093,55	66.884,81
IV. Jahresfehlbetrag	18.745,73	27.791,26
B. Rückstellungen	6.010,00	3.000,00
1. sonstige Rückstellungen	6.010,00	3.000,00
C. Verbindlichkeiten	0,00	550,72
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	0,00	93,00
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	0,00	93,00
2. sonstige Verbindlichkeiten	0,00	457,72
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	0,00	457,72
Passiva	114.707,82	130.994,27

Gewinn- und Verlustrechnung

	1.1.2021 - 31.12.2021 EUR	1.1.2020 - 31.12.2020 EUR
1. Umsatzerlöse		532,28
2. Personalaufwand	2.331,20	9.335,85
a) Löhne und Gehälter	1.800,00	7.200,00
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	531,20	2.135,85
3. Abschreibungen	2.629,00	2.629,00
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	2.629,00	2.629,00
4. sonstige betriebliche Aufwendungen	13.902,22	16.510,18
5. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	122,09	180,49
6. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	0,40
7. Ergebnis nach Steuern	-18.740,73	-27.762,26
8. sonstige Steuern	5,00	29,00
Jahresfehlbetrag	18.745,73	27.791,26

Anhang

I. Rechtsgrundlagen für den Jahresabschluss

Die Bilanz sowie die Gewinn- und Verlustrechnung der Bamberger Sandkerwa Veranstaltungs GmbH, Amtsgericht Bamberg (Registergericht) HRB 3505, sind nach den §§ 242 ff. und 264 ff. HGB sowie den ergänzenden Vorschriften des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren angewandt.

Nach den in § 267a HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kleinstkapitalgesellschaft. Der Jahresabschluss ist jedoch nach § 13 der Satzung nach den für große Kapitalgesellschaft geltenden Vorschriften aufgestellt.

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden gegenüber dem Vorjahr unverändert angewandt.

II. Erläuterungen der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung

A. Bilanz

1. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

a) Anlagevermögen

Immaterielle Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten unter Berücksichtigung planmäßiger linearer Abschreibung angesetzt. Für die Bemessung der planmäßigen Abschreibung ist eine 3-10 jährige Nutzungsdauer zu Grunde gelegt.

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten bewertet. Anschaffungspreisminderungen wurden abgesetzt. Bei der Bemessung der planmäßigen Abschreibung ist bei beweglichen Vermögensgegenständen des Anlagevermögens eine Nutzungsdauer von 3-20 Jahren zu Grunde gelegt.

b) Umlaufvermögen

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie die sonstigen Vermögensgegenstände sind mit dem Nennwert angesetzt. Wertmindernde Risiken waren nicht zu berücksichtigen.

Der Kassenbestand sowie das Guthaben bei Kreditinstituten wurden mit dem Nennwert angesetzt.

c) Gezeichnetes Kapital und Kapitalrücklage

Das Stammkapital beträgt € 51.100,00. Die Bamberg Congress + Event Service GmbH ist zu 49,9% beteiligt. Die restlichen 50,1% Beteiligung verbleiben beim Bürgerverein 4. Distrikt der Stadt Bamberg e.V. Die Kapitalrücklage beträgt unverändert wie im Vorjahr € 37.250,00

d) Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten und sind mit den nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung erforderlichen Erfüllungsbeträgen angesetzt.

e) Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt. Sicherheiten wurden nicht bestellt.

2. Bilanzerläuterungen

Anlagevermögen

Die Entwicklung des Anlagevermögens zum 31. Dezember 2021 ergibt sich aus dem im Anhang beigefügten Anlagespiegel.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen gegenüber Gesellschafter beinhalten verauslagte Kosten für den Bürgerverein 4. Distrikt. Bei den sonstigen Vermögensgegenständen handelt es sich im Wesentlichen um ein Guthaben aus Umsatzsteuervorauszahlungen sowie eine eingestellte Forderung für Gewerbesteuer- und Körperschaftsteuervorauszahlungen, die aufgrund des Jahresverlustes wieder zurückerstattet werden müssen.

Von den Forderungen haben € 6.226,52 eine Restlaufzeit von über einem Jahr.

Sonstige Rückstellungen

Bilanziert sind die voraussichtlichen Abschluss- und Prüfungskosten.

Verbindlichkeiten

Sämtliche Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

B. Gewinn- und Verlustrechnung

Aufgrund der Covid-19 Pandemie musste die Sandkerwa in 2021 abgesagt werden.
Deshalb konnten auch in diesem Geschäftsjahr keine Umsatzerlöse generiert werden.

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen umfassen insbesondere die Kosten für Miete sowie weitere betrieblich veranlasste Aufwendungen.

III. Sonstige Angaben

Abschlussprüferhonorar

Im Jahresabschluss sind Honorare für Abschlussprüfungsleistungen netto von € 3.000,00 enthalten.

Geschäftsführung

Mitglieder der Geschäftsführung waren in 2021 Herr Jürgen Wirth und Herr Horst Feulner.

Die für die Tätigkeit der Geschäftsführung im Geschäftsjahr 2021 gewährten Gesamtbezüge betrugen € 1.800. Da die Sandkerwa nicht statt gefunden hat, wurden die Zahlungen teilweise ausgesetzt.

Aufsichtsrat

Dem Aufsichtsrat gehören folgende Mitglieder an:

1. Frau Barbara Kropf, Lehrerin - Vorsitzende -

2. Herr Andreas Starke, Oberbürgermeister
- stellvertretender Vorsitzender -

3. Herr Gerold Braunreuther, Pensionär

4. Herr Andreas Dechant, Kriminalbeamter a.D.

5. Herr Elmar Hollfelder, Elektromeister/Rentner

6. Frau Tamara Pruchnow,  Angestellte (bis 19.05.2021)
Herr Markus Schäfer, Architekt (ab 20.05.2021)

Für ihre Tätigkeit erhielten die Aufsichtsräte keine Vergütung.

Mitarbeiter

Im Jahr 2021 waren keine Arbeitnehmer beschäftigt. Da die Sandkerwa nicht stattgefunden hat, wurden die Zahlungen teilweise ausgesetzt.

Vorgänge von besonderer Bedeutung nach dem 31.12.2021

Bis zur Aufstellung des Jahresabschlusses im März 2022 ist die im Jahr 2020 ausgebrochene Covid-19 Pandemie nicht beendet. Nach dem derzeitigen Stand wird die Sandkerwa im August 2022 planmäßig stattfinden.

Vorschlag über die Verwendung des Jahresergebnisses 2021

Die Geschäftsführung schlägt vor, den im Jahresabschluss zum 31.12.2021 für das Geschäftsjahr 2021 mit € 18.745,73 ausgewiesenen Jahresfehlbetrag auf neue Rechnung vorzutragen.

Bamberg, den 15.03.2022


gez. Horst Feulner   gez. Jürgen Wirth
Geschäftsführer   Geschäftsführer

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 15.03.2022 festgestellt.

Bestätigungsvermerk

Bezüglich des Bestätigungsvermerks verweisen wir auf die Anlage 5 im Prüfungsbericht 2021 des Wirtschaftsprüfers Martin Krohn, Bamberg.