Residenz am Harrl I. Bock Verwaltungs GmbH

Bad Eilsen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019

Bilanz

Aktiva
	31.12.2019 EUR	31.12.2018 EUR
A. Anlagevermögen	82.205,59	85.604,09
I. Sachanlagen	56.641,00	60.039,50
II. Finanzanlagen	25.564,59	25.564,59
B. Umlaufvermögen	941.767,52	739.643,44
I. Vorräte	10.500,00	10.500,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	930.377,92	727.908,12
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	97.065,92	0,00
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	889,60	1.235,32
C. Rechnungsabgrenzungsposten	1.989,05	4.063,04
Bilanzsumme, Summe Aktiva	1.025.962,16	829.310,57

Passiva
	31.12.2019 EUR	31.12.2018 EUR
A. Eigenkapital	271.931,07	438.446,55
I. gezeichnetes Kapital	26.000,00	26.000,00
II. Gewinnrücklagen	930,00	930,00
III. Gewinnvortrag	411.516,55	299.836,48
IV. Jahresfehlbetrag	166.515,48	-111.680,07
B. Rückstellungen	102.200,00	95.525,81
C. Verbindlichkeiten	641.080,11	279.511,92
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	560.280,11	279.511,92
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	80.800,00	0,00
D. Rechnungsabgrenzungsposten	10.750,98	15.826,29
Bilanzsumme, Summe Passiva	1.025.962,16	829.310,57

Anhang

1. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Firma der Pflegeeinrichtung lautet Residenz am Harrl I. Bock Verwaltungs GmbH. Sie hat ihren Sitz in Bad Eilsen. Die Gesellschaft ist im Handelsregister des Amtsgerichts Stadthagen unter HRB 2518 eingetragen.

Die Pflegeeinrichtung weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB auf.

Der Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff. HGB und §§ 264 ff. HGB sowie den einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufgestellt.

Als unmittelbare Konsequenz der Corona-Pandemie erfährt die Gesellschaft im laufenden
Geschäftsjahr 2020 mitunter wesentliche Einschränkungen innerhalb des Geschäftsbetriebes, welche die derzeitige Liquiditäts- und Ertragssituation zunehmend belasten. Die Auswirkungen führen 2020 insbesondere bei Erkrankung zu einer eingeschränkten Verfügbarkeit von Personal. Die Geschäftsführung nutzt die angebotenen staatlichen Instrumente, insbesondere Zuschüsse zur Liquiditätsstärkung. Die Gesellschaft betreibt ein strenges Liquiditätscontrolling mit dem Ziel der Aufrechterhaltung der Liquidität über die gesamte Krise.

Die Geschäftsführung kann aufgrund der aktuellen Ungewissheiten im Hinblick auf Dauer und Intensität der Corona-Pandemie die wirtschaftlichen Folgen einschließlich bestandsgefährdenden Risiken nicht abschließend abschätzen.

Wenngleich eine Beurteilung der wirtschaftlichen Auswirkungen der Krise für das Unternehmen erheblichen Unsicherheiten unterliegt, hält die Geschäftsführung die Fortführung der Unternehmenstätigkeit (§ 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB) unter Berücksichtigung der eingeleiteten bzw. geplanten Maßnahmen für überwiegend wahrscheinlich, sodass der Jahresabschluss unter der Going-Concern-Annahme aufgestellt wurde.

2. Angaben zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die auf den vorhergehenden Jahresabschluss angewendeten Ansatz- und Bewertungsmethoden werden stetig angewendet.

Im Einzelnen wurden folgende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angewendet:

Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens, deren Nutzung zeitlich begrenzt ist, wurden zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen (bei einer betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer von bis zu zehn Jahren), oder mit einem niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt. Bei den Anschaffungskosten werden Anschaffungsnebenkosten und Anschaffungskostenminderungen berücksichtigt. Die geringwertigen Vermögensgegenstände werden analog § 6 Abs. 2 Satz 1 EStG bewertet.

Der Ansatz der Finanzanlagen erfolgte zu Anschaffungskosten unter Beachtung des gemilderten Niederstwertprinzips.

Für den geringen, seit mehreren Geschäftsjahren relativ gleichbleibenden Bestand an Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffen wurde ein Festwert angesetzt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Die liquiden Mittel wurden mit ihrem Nennbetrag angesetzt.

Die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten betreffen Ausgaben vor dem Abschlussstichtag, die Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tage darstellen; die Auflösung des Postens erfolgt linear entsprechend dem Zeitablauf.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen auf der Grundlage einer vorsichtigen kaufmännischen Beurteilung mit dem notwendigen Erfüllungsbetrag. Bei Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden künftige Preis- und Kostensteigerungen berücksichtigt und eine Abzinsung auf den Abschlussstichtag vorgenommen. Als Abzinsungssätze werden die den Restlaufzeiten der Rückstellungen entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssätze der vergangenen sieben Geschäftsjahre verwendet, wie sie von der Deutschen Bundesbank monatlich bekannt gegeben werden.

Verbindlichkeiten wurden mit ihren Erfüllungsbeträgen angesetzt.

Forderungen und Verbindlichkeiten in fremder Währung haben zum Abschlussstichtag nicht bestanden.

3. Angaben zur Bilanz

Unter den Ausleihungen an verbundene Unternehmen (Euro 25.564,59, Vorjahr: Euro 25.564,59) wird eine Darlehnsforderung gegen die Gesellschafterin ausgewiesen.

In den Forderungen gegen verbundene Unternehmen (Euro 221.089,47; Vorjahr: Euro 269.423,20) sind kurzfristige Forderungen gegen die Gesellschafterin in Höhe von Euro 221.089,47 (Vorjahr: Euro 192.518,11) enthalten.

Die Forderungen gegen die Geschäftsführerin in Höhe von Euro 535.333,38 wurden unter folgenden Bedingungen gewährt:

	Aufnahme-/	Laufzeit	Verzinsung
	Tilgung (-) im		in %
	Geschäftsjahr
	Euro
Kontokorrent	170.573,76	unbestimmt	1,12
(Vorjahr)	(207.098,36)	(unbestimmt)	(1,12)

Die Darstellung des Eigenkapitals erfolgt gemäß § 272 HGB. Die Bilanz wurde ohne Verwendung des Jahresergebnisses aufgestellt.

Zur Verbesserung der Klarheit und Übersichtlichkeit wurden die Angaben im Zusammenhang mit den Verbindlichkeiten (Restlaufzeiten) in einem Verbindlichkeitenspiegel zusammengefasst dargestellt:

	Stand zum	Restlaufzeit	Restlaufzeit	Restlaufzeit
	31.12.2019	bis 1 Jahr	1 bis 5 Jahre	über 5 Jahre
	Euro	Euro	Euro	Euro
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und
Leistungen	63.187,43	63.187,43	0,00	0,00
(Vorjahr)	(64.247,63)	(64.247,63)	(0,00)	(0,00)
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	278.113,80	278.113,80	0,00	0,00
(Vorjahr)	(33.023,46)	(33.023,46)	(0,00)	(0,00)
Sonstige Verbindlichkeiten	299.778,88	198.778,88	101.000,00	0,00
(Vorjahr)	(182.240,83)	(182.240,83)	(0,00)	(0,00)
Summe	641.080,11	1.108.380,11	101.000,00	0,00
(Vorjahr)	(279.511,92)	(279.511,92)	(0,00)	(0,00)

Für die Verbindlichkeiten bestehen branchenübliche bzw. kraft Gesetz entstehende Sicherheiten.

Zum 31. Dezember 2019 bestehen folgende sonstige finanzielle Verpflichtungen (Gesamtbetrag: Euro 467.877,57):

	Restlaufzeit	Restlaufzeit	Restlaufzeit
	bis 1 Jahr	1 bis 5 Jahre	über 5 Jahre
	Euro	Euro	Euro
- Fuhrpark	26.332,08	32.950,44	0,00
- Büroausstattung/sonstige Ausstattung	22.706,40	6.449,00	5.239,65
- Miet- und Pachtverträge	189.200,00	185.000,00	0,00
(davon gegenüber verbundenen Unternehmen)	(185.000,00)	(185.000,00)	(0,00)
	238.238,48	224.399,44	5.239,65

Die Restlaufzeiten wurden unter Berücksichtigung der vertraglichen bzw. gesetzlichen Kündigungsfristen ermittelt.

4 . Sonstige Angaben

Die Pflegeeinrichtung beschäftigte im Geschäftsjahr durchschnittlich 84 Arbeitnehmer (Vorjahr: 90 Arbeitnehmer).

Bad Eilsen, den 11. Januar 2021

gez. Ingemarie Bock______________
Ingemarie Bock, Bad Eilsen

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 12.01.2021 festgestellt.

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