POLIKUM Leipzig MVZ GmbH

Borna

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

Bilanz zum 31. Dezember 2018

Aktiva

	31.12.2018	31.12.2017
	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	5.922,00	2.035,00
2. Geschäfts- oder Firmenwert	141.706,00	184.520,30
	147.626,00	186.555,00
II. Sachanlagen
1. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	25.604,00	28.859,00
	173.232,00	215.414,00
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	81.807,23	122.377,67
2. Sonstige Vermögensgegenstände	0.00	41.203,33
	81.807,23	163.581,00
II. Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten	1.483,58	609,43
C. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	770.929,39	645.779,87
	1.027.452,20	1.025.384,30

Passiva

	31.12.2018	31.12.2017
	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	50.000,00	50.000,00
II. Gewinnvortrag/Verlustvortrag	-695.779,87	-651.776,35
III. Jahresfehlbetrag	-125.149,52	-44.003,52
IV. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	770.929,39	645.779,87
	0,00	0,00
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	1.385,21	0,00
2. Sonstige Rückstellungen	33.800,00	39.744,21
	35.185,21	39.744,21
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	2.901,49	4.104,51
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	976.041,87	970.579,18
davon gegenüber Gesellschafter EUR 26.247,06 (Vj. EUR 26.247,06)
3. Sonstige Verbindlichkeiten	13.323,63	10.956,40
davon aus Steuern EUR EUR 12.854,19 (Vj. EUR 8.891,80)
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit EUR 0,00 (Vj. EUR 139,12)
	992.266,99	985.640,09
	1.027.452,20	1.025.384,30

Borna, 31. Januar 2019

Geschäftsführer

Anhang zum Jahresabschluss auf den 31. Dezember 2018

der POLIKUM Leipzig MVZ GmbH

A. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Gesellschaft betreibt das Medizinische Versorgungszentrum POLIKUM Südvorstadt in Leipzig.

Die Gesellschaft hat als "kleine" Kapitalgesellschaft i.S.d. § 267 HGB den Jahresabschluss generell nach den §§ 242 ff, und §§ 264 ff. HGB aufzustellen.

Registerinformationen

Die Gesellschaft ist unter der Firma POLIKUM Leipzig MVZ GmbH mit Sitz in Borna im Handelsregister des Amtsgerichts Leipzig unter der Nummer HRB 31466 eingetragen.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Gesellschaft weist bei einem Jahresfehlbetrag in Höhe von EUR 125.149,52 einen nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag in Höhe von EUR 770.929,39 aus. Aufgrund der durch die Geschäftsführung aufgestellten positiven Fortbestandsprognose wurde der Jahresabschluss unter der Prämisse der Unternehmensfortführung aufgestellt.

Die Bilanzierung und Bewertung wurde nach den allgemeinen Bestimmungen des Handelsgesetzbuches unter Berücksichtigung der speziellen Vorschriften für Kapitalgesellschaften vorgenommen. Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften.

Die immateriellen Vermögensgegenstände und das Sachanlagevermögen wurden zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen (lineare Abschreibungsmethode), entsprechend der durchschnittlichen Nutzungsdauer bewertet.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden zum Nennwert angesetzt, erkennbare Risiken durch Wertberichtigungen berücksichtigt.

Andere ungewisse Verpflichtungen sind durch die Bildung von Rückstellungen in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages ausreichend berücksichtigt worden.

Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag ausgewiesen.

C. Erläuterungen zur Bilanz

(1) Anlagevermögen und Immaterielle Vermögensgegenstände

Die Zusammensetzung des Anlagevermögens kann aus der Bilanz entnommen werden. Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft i.S.d. § 267 Abs. 1 HGB und braucht daher keinen Nachweis des Anlagevermögens beizulegen.

Die aktivierten Praxiswerte und Arztsitze werden auf Grund der langfristigen Bindung der Ärzte im Unternehmen über einen Zeitraum von 10 Jahren abgeschrieben. Bei der Schätzung dieser Nutzungsdauer wurden die Stabilität und die Bestandsdauer der Branche berücksichtigt.

(2) Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Sämtliche Forderungen sind innerhalb eines Jahres fällig.

(3) Verbindlichkeiten

Von den in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten in Höhe von TEUR 992 (Vj. TEUR 986) haben TEUR 740 eine Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen beinhalten Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von TEUR 26 (Vj. TEUR 33). Darüber hinaus werden hier Verbindlichkeiten gegenüber der Sana Kliniken AG aus Darlehen in Höhe von TEUR 840 (Vj. TEUR 860), aus dem Cash-Pooling in Höhe von TEUR 100 (Vj.TEUR 77) und aus Zinsen in Höhe von TEUR 10 (Vj. TEUR 0) ausgewiesen.

Von den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen entfallen TEUR 26 (Vj.TEUR 26) auf den Gesellschafter und betreffen Verbindlichkeiten aus Leistungsbeziehungen.

(4) Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Der Gesamtbetrag der sonstigen finanziellen Verpflichtungen, die nicht in der Bilanz und nicht unter den außerbilanziellen Geschäften angegeben sind, beträgt TEUR 404 und resultieren aus Miet- und Leasingverträgen.

D. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

(1) Umsatzerlöse

In den Umsatzerlösen sind periodenfremde Erlöse in Höhe von TEUR 34 enthalten.

E. Sonstige Angaben

(1) Durchschnittliche Zahl der Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres beschäftigten Mitarbeiter beträgt 21,92 Mitarbeiter.

(2) Unternehmensverbindungen

Die Gesellschaft ist ein verbundenes Unternehmen der Sana Kliniken AG, Ismaning und wird in den Konzernabschluss einbezogen. Dieser Konzernabschluss wird im elektronischen Bundesanzeiger offengelegt.

Borna, 31. Januar 2019

Die Geschäftsführer: