ja-dialog Holding GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Aktiva

	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. Anlagevermögen	359.045,00	429.647,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	43.955,00	114.418,00
II. Sachanlagen	23.090,00	23.229,00
III. Finanzanlagen	292.000,00	292.000,00
B. Umlaufvermögen	2.662.412,67	3.726.440,07
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	2.465.173,29	2.235.238,30
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	116.283,30
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	197.239,38	1.491.201,77
C. Rechnungsabgrenzungsposten	127.002,09	30.328,70
D. Aktive latente Steuern	375,14	76,84
Aktiva	3.148.834,90	4.186.492,61
Passiva
	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. Eigenkapital	192.349,36	554.006,35
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Gewinn-/Verlustvortrag		134.214,26
III. Jahresüberschuss/-fehlbetrag		394.792,09
IV. Bilanzgewinn	167.349,36
davon Gewinnvortrag	329.006,35
B. Rückstellungen	148.531,71	80.676,58
C. Verbindlichkeiten	2.807.953,83	3.551.809,68
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	2.807.953,83	3.551.809,68
Passiva	3.148.834,90	4.186.492,61

Anhang

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Gesellschaft hat ihren Sitz in Berlin und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Berlin (Charlottenburg) unter HRB 230349.

Der Jahresabschluss 2023 der ja-dialog Holding GmbH, Berlin, wurde nach den Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches in der aktuellen Fassung aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH - Gesetzes zu beachten. Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft i.S. von § 267 Abs.1 HGB, da die dort genannten Größenmerkmale nicht überschritten werden.

Die Gliederung von Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung erfolgt nach den Vorschriften der §§ 265, 266, 275 und 277 HGB.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die immateriellen Vermögensgegenstände und das Sachanlagevermögen werden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten vermindert um Abschreibungen bewertet. Hinsichtlich der planmäßigen Abschreibungen kommt grundsätzlich die lineare Abschreibungsmethode zur Anwendung, wobei sich die Abschreibungssätze nach der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer richten.

Hinsichtlich der sogenannten "geringwertigen Wirtschaftsgüter" im Sinne des Steuerrechts wird von der Möglichkeit einer Sofortabschreibung entsprechend § 6 Abs. 2 EStG Gebrauch gemacht.

Hinsichtlich der Nutzungsdauer von Computerhardware und Software zur Dateneingabe und -verarbeitung wurde im Sinne des Steuerrechts gemäß § 7 EStG ab dem Wirtschaftsjahr 2022 eine betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer von einem Jahr zugrunde gelegt.

Bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und die sonstigen Vermögensgegenständen werden grundsätzlich mit dem Nennwert abzüglich der handelsrechtlich gebotenen Wertberichtigung bewertet..

Das im Handelsregister eingetragene Stammkapital beträgt Euro 25.000,00. Es ist voll eingezahlt und zum Nennbetrag bewertet.

Die sonstige Rückstellungen werden mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags bewertet und berücksichtigen alle erkennbare Risiken und ungewisse Verpflichtungen.

Die Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag ausgewiesen.

III. Erläuterungen zur Bilanz

1. Forderungen gegen bzw. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern nach § 42 Abs. 3 GmbHG

Im Berichtsjahr bestehen keine Forderungen und Verbindlichkeiten gegen Gesellschafter.

2. Verbindlichkeiten

Es bestehen keine Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren.

3. Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Neben den bilanzierten Verbindlichkeiten bestehen keine weiteren Haftungsverhältnisse.

IV. Sonstige Angaben

1. Angaben über die Mitglieder der Unternehmensorgane

Am Abschlussstichtag wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:

Geschäftsführer Herr Christoph Baumgärtner, Barcelona

Geschäftsführerin Frau Maribel Pietzner, Muldestausee

Geschäftsführer Herr Norman Schumann, Berlin

Geschäftsführer Herr Nico Eisenreich, Kiel

Sie sind von der Beschränkung des § 181 BGB befreit.

2. Mitarbeiterzahl

Die durchschnittliche Zahl der beschäftigten Arbeitnehmer beträgt: 24

Berlin, 15.08.2024

Dr. Christoph Baumgärtner, Geschäftsführer

Maribel Pietzner, Geschäftsführerin

Norman Schumann, Geschäftsführer

Nico Eisenreich, Geschäftsführer

Angaben zur Feststellung:

sonstige Berichtsbestandteile

Der Jahresabschluss wurde am 31.07.2024 festgestellt.