Dietmar Schröder, Sport- und Freizeit GmbH

Sankt Augustin

Jahresabschluss zum

Bilanz zum 31. Dezember 2016

Dietmar Schröder Sport und Freizeit GmbH Sport- und Freizeitzentrum, Sankt Augustin

AKTIVA

	EUR	Geschäftsjahr EUR	Vorjahr EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	3.166,00		3.121,00
2. Geschäfts- oder Firmenwert	1,00	3.167,00	1,00
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	0,50		0,50
2. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	120.187,00	120.187,50	55.794,50
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. fertige Erzeugnisse und Waren	17.156,00		13.334,00
2. geleistete Anzahlungen	0,00	17.156,00	1.295,38
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	19.721,70		15.501,25
2. sonstige Vermögensgegenstände	107.099,65	126.821,35	115.944,49
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		2.435,18	1.502,16
C. Rechnungsabgrenzungsposten		8.000,00	9.625,00
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		13.909,67	15.922,75
		291.676,70	232.042,03
PASSIVA
	EUR	Geschäftsjahr EUR	Vorjahr EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		51.129,19	51.129,19
II. Kapitalrücklage		56.242,11	56.242,11
III. Verlustvortrag		-123.294,05	-125.229,64
IV. Jahresüberschuss		2.013,08	1.935,59
nicht gedeckter Fehlbetrag		13.909,67	15.922,75
buchmäßiges Eigenkapital		0,00	0,00
B. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	221.351,96		154.690,17
-davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 54.047,43 (EUR 45.330,67)
-davon mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren EUR 23.036,88 (EUR 25.714,28)
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	15.985,89		22.241,80
-davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 15.985,89 (EUR 22.241,80)
3. sonstige Verbindlichkeiten	54.086,47	291.424,32	55.110,06
-davon gegenüber Gesellschaftern EUR 19.131,23 (EUR 29.209,46)
-davon aus Steuern EUR 15.455,57 (EUR 12.121,98)
-davon im Rahmen der sozialen Sicherheit EUR 356,58 (EUR 80,00)
-davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 54.086,47 (EUR 55.110,06)
C. Rechnungsabgrenzungsposten		252,38	0,00
		291.676,70	232.042,03
Handelsrecht

Anhang

A. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2016 der Dietmar Schröder Sport und Freizeit GmbH, Am Kreuzeck 2 a, 53757 Sankt Augustin (Amtsgericht Siegburg, HRB 3555 ) wurde nach den Vorschriften der §§ 242 ff. HGB unter Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für Kapitalgesellschaften (§§ 264 ff. HGB) in der Fassung des BilRUG sowie der Vorschriften des GmbHG aufgestellt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert.

Dieses Gliederungsschema ist im Vergleich zum Vorjahr durch die erstmalige Anwendung der durch das BilRUG geänderten Vorschriften des HGB in folgenden Punkten neu: Streichung der bisherigen Posten "außerordentliche Erträge" und "außerordentliche Aufwendungen" sowie " Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit" und "außerordentliches Ergebnis", Einfügung des Posten "Ergebnis nach Steuern" zwischen den Posten "Steuern vom Einkommen und Ertrag" und "sonstige Steuern". Zur Herstellung der Vergleichbarkeit wurden die im Vorjahr unter den gestrichenen Posten ausgewiesenen Beträge wie folgt umgegliedert:

· Umgliederung der außerordentlichen Erträge in den Posten "sonstige betriebliche Erträge"

· Umgliederung der außerordentlichen Aufwendungen in den Posten "sonstige betriebliche Aufwendungen" und

· Umgliederung des Zwischenergebnisses "außerordentliches Ergebnis" in den Posten "Ergebnis nach Steuern".

Infolge erstmaliger Anwendung der durch das BilRUG geänderten Vorschriften des HGB sind die Umsatzerlöse im Geschäftsjahr 2016 nicht mit denen im Geschäftsjahr 2015 vergleichbar. Im Geschäftsjahr 2015 wurden Umsatzerlöse in Höhe von € 639.255,13 ausgewiesen. Unter Anwendung der nach § 277 (1) HGB n.F. neu gefassten Definition wären im Geschäftsjahr 2015 Umsatzerlöse in Höhe von € 639.255,13 ausgewiesen worden.

B. Angaben zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Das Anlagevermögen wird zu Anschaffungskosten einschließlich Nebenkosten oder Herstellungskosten ( gemäß § 255 (2-3) HGB) bilanziert.

Die immateriellen Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten, vermindert um lineare Abschreibungen (bei einer betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer von bis zu 4 Jahren), bewertet. Selbst erstellte immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens werden nicht aktiviert.

Die Sachanlagen wurden zu Anschaffungskosten, vermindert um lineare Abschreibungen (Nutzungsdauern zwischen 6 und 14 Jahren) angesetzt.

Die Anteile an verbundenen Unternehmen wurden mit den Anschaffungskosten, bei voraussichtlich dauernder Wertminderung abzüglich außerplanmäßiger Abschreibung, bilanziert.

Finanzanlagen, die dem Zugriff aller übrigen Gläubiger entzogen sind und ausschließlich der Erfüllung von Altersversorgungsverpflichtungen dienen, werden zum beizulegenden Zeitwert bewertet und mit den Rückstellungen für Pensionen und ähnlichen Verpflichtungen saldiert. Ein daraus verbleibender aktiver Saldo wird in der Bilanz gesondert als "aktiver Unterschiedsbetrag aus der Vermögensverrechnung" ausgewiesen.

Roh- Hilfs- und Betriebsstoffe und Waren wurden zu Anschaffungskosten bei Anwendung zulässiger Bewertungsvereinfachungsverfahren oder zu niedrigeren Tageswerten angesetzt.

Die unfertigen und fertigen Erzeugnisse werden zu Herstellungskosten Einzelkosten, angemessene Material- und Fertigungsgemeinkosten sowie Werteverzehr des Anlagevermögens, soweit durch die Fertigung veranlasst) bewertet, sofern nicht nach § 253 (3) HGB um noch anfallende Aufwendungen geminderte Verkaufswerte anzusetzen sind.

Bei den Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen wurden erkennbare Einzelrisiken durch Wertberichtigungen berücksichtigt. Dem allgemeinen Kreditrisiko bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurde zusätzlich durch eine ausreichend bemessene Pauschalwertberichtigung Rechnung getragen.

Kassenbestände und Bankguthaben werden jeweils zum Nennwert angesetzt.

Steuerrückstellungen und sonstige Rückstellungen werden in Höhe des vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags passiviert. Bei Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden künftige Preis- Kostensteigerungen in Höhe der allgemeinen Inflationsrate berücksichtigt und eine Abzinsung auf den Bilanzstichtag vorgenommen. Als Abzinsungssätze werden die den Restlaufzeiten der Rückstellungen entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssätze der vergangenen sieben Geschäftsjahre verwendet, wie sie von der deutschen Bundesbank gemäß Rückstellungabzinsungverordnung monatlich Ermittelt und Bekannt gegeben werden.

Die Verbindlichkeiten werden mit den Erfüllungsbeträgen angesetzt.

C. Angaben zur Bilanz

1. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände enthalten 0,00 € Forderungen gegen Gesellschafter. Bei den übrigen Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände handelt es sich um solche aus Lieferungen und Leistungen.

2. Rechnungsabgrenzungsposten

Hierin enthalten ist ein Disagio von 0,00 €.

3. Aktiver Unterschiedsbetrag aus Vermögensverrechnung

Unter dem aktiven Unterschiedsbetrag aus Vermögensverrechnung ist der gemäß § 246 (2) S. 2 HGB saldierte Betrag aus Wertpapieren des Anlagevermögens und Rückstellungen für Pensionen und ähnlichen Verpflichtungen ausgewiesen.

4. Verbindlichkeiten

	Stand 31.12.2016 €	Restlaufzeit bis 1 Jahr	Restlaufzeit über 1 Jahr €
1. Anleihen.	0,00	0,00	0,00
davon konvertibel
2. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	221.351,96	54.047,43	23.036,88
3. Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	0,00	0,00	0,00
4. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	15.985,89	15.985,89	0,00
5. Verbindlichkeiten aus der Annahme gezogener Wechsel und der Ausstellung eigener Wechsel	0,00	0,00	0,00
6. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	0,00	0,00	0,00
7. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	0,00	0,00	0,00
8. Sonstige Verbindlichkeiten,	15.455,57	54.086,47	0,00
	356,58
· davon aus Steuern
· davon im Rahmen der sozialen Sicherheit

Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern bestehen in Höhe von € 19.131,23 und resultieren nicht aus einem Darlehen.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind in Höhe von € 0,00 durch Grundpfandrechte besichert.

Der unter dem Posten Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen ausgewiesene Betrag ist teilweise durch übliche Eigentumsvorbehalte von Lieferanten gesichert.

D. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

1. Außergewöhnliche Aufwendungen und Erträge

Innerhalb der sonstigen betrieblichen Erträge und sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind außergewöhnliche Erträge in Höhe von € 0,00 sonstige betriebliche Erträge bzw. außergewöhnliche Aufwendungen in Höhe von € 0,00 sonstige betriebliche Aufwendungen enthalten.

2. Abschreibungen auf Finanzanlagen

Aufgrund von voraussichtlich dauernder Wertminderung wurden im Geschäftsjahr 2016 außerplanmäßige Abschreibungen auf Finanzanlagen in Höhe von € 0,00 vorgenommen. Es handelt sich um Wertpapiere, die aufgrund eines nachhaltigen Kursverfalls auf den niedrigeren beizulegenden Wert abgeschrieben wurden.

E. Sonstige Angaben

1. Anzahl der Mitarbeiter

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs 2016 beschäftigten Arbeitnehmer beträgt 39.

2. Haftungsverhältnisse

Zum Abschlussstichtag bestanden folgende Haftungsverhältnisse:

	gesamt	Gesichert durch gewährte Pfandrechte und Sicherheiten (Angaben der Sicherung und Betrag der Sicherung)
Verbindlichkeiten aus der Begebung und Übertragung von Wechseln	0,00	0,00
davon Verpflichtungen betreffend die Alterversorgung	0,00	0,00
davon gegenüber verbundenen oder assoziierten Unternehmen	0,00	0,00
Verbindlichkeiten aus Gewährleistungsverträgen	0,00	0,00
davon Verpflichtungen betreffend die Altersversorgung	0,00	0,00
davon gegenüber verbundenen oder assoziierten Unternehmen	0,00	0,00
Haftungsverhältnisse aus der Bestellung von Sicherheiten für fremde Verbindlichkeiten	0,00	0,00
davon Verpflichtungen betreffend die Altersversorgung	0,00	0,00
davon gegenüber verbundenen oder assoziierten Unternehmen	0,00	0,00

3. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Nicht in der Bilanz erscheinende sonstige finanzielle Verpflichtungen bestehen wie folgt:

	2016 €	2017 €	2018 €
Miet- und Pachtverträge unbewegliches Anlagevermögen	0,00	0,00	0,00
· davon gegen verbundene oder assoziierte Unternehmen
Bestellobligo	0,00	0,00	0,00
· davon gegen verbundene oder assoziierte Unternehmen
Sonstige	0,00	0,00	0,00
· davon gegen verbundene oder assoziierte Unternehmen
· davon aus Altersversorgungsverpflichtungen

Feststellung des Jahresabschlusses

Der Jahresabschluss wurde am 21. September 2017 festgestellt.

Unterschrift der Geschäftsleitung

Visiolife Sankt Augustin GmbH