Gewecke und Partner Beratende Ingenieure GmbH

Lohmar

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.07.2018 bis zum 30.06.2019

1. BILANZ ZUM 30.06.2019

AKTIVA

	Geschäftsjahr		Vorjahr
	EUR	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	2.692,00		14.553,00
2. geleistete Anzahlungen	592,50	3.284,50
II. Sachanlagen
1. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	53.971,00	53.971,00	57.765,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. unfertige Erzeugnisse,unfertige Leistungen	516.900,00	516.900,00	462.200,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	320.230,46		273.584,36
2. sonstige Vermögensgegenstände	153.249,54	473.480,00	59.304,44
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		394.159,29	464.573,89
C. Aktive Rechnungsabgrenzungsposten		11.384,05	5.154,20
Summe AKTIVA		1.453.178,84	1.337.134,89

PASSIVA

	Geschäftsjahr		Vorjahr
	EUR	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		29.500,00	36.250,00
II. Gewinnvortrag			344.028,61
III. Jahresüberschuss			92.212,49
IV. Bilanzgewinn		368.317,47	0,00
Summe Eigenkapital		397.817,47	472.491,10
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	75.847,00		55.755,21
2. sonstige Rückstellungen	744.141,28	819.988,28	637.974,52
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	171.974,73		126.400,25
2. sonstige Verbindlichkeiten	63.398,36	235.373,09	44.513,81
Summe PASSIVA		1.453.178,84	1.337.134,89

4. ANHANG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2018/2019

4.1 Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss der Gewecke und Partner Beratende Ingenieure GmbH in 53797 Lohmar auf den 30.06.2019 wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des HGB aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbHG sowie des Gesellschaftsvertrages zu beachten.

Nach den in § 267 Abs. 1 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft. Größenabhängige Erleichterungen wurden bei der Erstellung des Jahresabschlusses teilweise in Anspruch genommen.

Die Darstellung der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgte nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB. Die Darstellung der Bilanz erfolgt in Kontoform nach § 266 HGB.

Die Vermögensgegenstände und Schulden sind zum Bilanzstichtag einzeln bewertet.

Es ist vorsichtig bewertet worden, insbesondere sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt, selbst wenn diese erst zwischen Abschlussstichtag und dem Tag der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind.

Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahrs sind unabhängig von den Zeitpunkten der entsprechenden Zahlungen im Jahresabschluss berücksichtigt.

4.2 Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Bei der Bewertung wurde von der Fortführung des Unternehmens ausgegangen.

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten, vermindert um die planmäßigen (ggf. außerplanmäßigen) Abschreibungen, angesetzt. Die Abschreibungen auf Zugänge im Geschäftsjahr wurden zeitanteilig berechnet.

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie sonstige Vermögensgegenstände werden zum Nennwert, vermindert um Wertberichtigungen und unter Beachtung des Niederstwertprinzips angesetzt.

Unverzinsliche Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr wurden abgezinst.

Fremdwährungsforderungen und -verbindlichkeiten wurden gem. § 256 a HGB umgerechnet. Bei Deckung durch Termingeschäfte war der entsprechende Terminkurs maßgebend.

Flüssige Mittel werden zu Nominalwerten angesetzt.

Bei der Bemessung der Rückstellungen wurde allen erkennbaren Risiken angemessen und ausreichend Rechnung getragen. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr wurden mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden Marktzinssatz abgezinst.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Rechnungsabgrenzungsposten wurden nach den Vorschriften des § 250 HGB gebildet.

Latente Steuern wurden nicht angesetzt.

4.3 Erläuterungen zur Bilanz

Die Aufgliederung und die Bewegungen des Anlagevermögens sind dem Anlagespiegel zu entnehmen.

Forderungen gegenüber Gesellschaftern und verbundenen Unternehmen, die gemäß § 42 Abs. 3 GmbHG gesondert auszuweisen sind, bestanden zum Bilanzstichtag i.H.v. 102.716,94 EUR (Vorjahr: 0,00 EUR). Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern bestanden nicht.

Die sonstigen Rückstellungen betreffen im Wesentlichen eine Rückstellung für Rechtsanwaltskosten, für noch ausstehende Eingangsrechnungen, eine Gewährleistungsrückstellung, eine Rückstellung für Urlaubsgeld, Weihnachtsgeld und die Tantiemen der Gesellschafter-Geschäftsführer sowie die Kosten für die Erstellung des Jahresabschlusses und der Steuererklärungen 2018/2019.

Die Fristigkeit der Verbindlichkeiten stellt sich wie folgt dar:

Berichtsjahr	Stand 30.06.2019	bis zu 1 Jahr	1 bis 5 Jahre	über 5 Jahre
	EUR	EUR	EUR	EUR
Verb. gegenüber Kreditinstituten	0,00	0,00	0,00	0,00
- davon geg. Ges. und vU	0,00	0,00	0,00	0,00
aus Lieferungen und Leistungen	171.974,73	171.974,73	0,00	0,00
- davon geg. Ges. und vU	0,00	0,00	0,00	0,00
sonstige Verbindlichkeiten	63.398,36	63.398,36	0,00	0,00
- davon geg. Ges. und vU	0,00	0,00	0,00	0,00
Summe:	235.373,09	235.373,09	0,00	0,00

Vorjahr	Stand 30.06.2018	bis zu 1 Jahr	1 bis 5 Jahre	über 5 Jahre
	EUR	EUR	EUR	EUR
Verb. gegenüber Kreditinstituten	0,00	0,00	0,00	0,00
- davon geg. Ges. und vU	0,00	0,00	0,00	0,00
aus Lieferungen und Leistungen	126.400,25	126.400,25	0,00	0,00
- davon geg. Ges. und vU	0,00	0,00	0,00	0,00
sonstige Verbindlichkeiten	44.513,81	44.513,81	0,00	0,00
- davon geg. Ges. und vU	0,00	0,00	0,00	0,00
Summe:	170.914,06	170.914,06	0,00	0,00

4.4 Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Wesentliche zu erläuternde periodenfremde Aufwendungen oder Erträge sind nicht angefallen.

4.5 Sonstige Angaben

Das Stammkapital der Gesellschaft beläuft sich auf 29.500,00 EUR und ist in voller Höhe eingezahlt. Mit Vertrag vom 07.06.2019 hat der Gesellschafter Helmut Richter seine Anteile an der Gesellschaft vollständig veräußert. Die Anteile am Stammkapital in Höhe von 6.750,00 EUR wurden von der GmbH selbst erworben (eigene Anteile). Der Kaufpreis in Höhe von 209.250,00 EUR wurde entsprechend in Höhe von 6.750,00 EUR gegen "Gezeichnetes Kapital" und in Höhe von 202.500,00 EUR gegen "Gewinnvortrag" gebucht.

Im Zeitraum 01.07.2018 bis 30.06.2019 waren folgende einzelvertretungsberechtigte und von den Beschränkungen des Selbstkontrahierungsverbotes gemäß § 181 BGB befreite Geschäftsführer bestellt:

Markus Dederichs, staatlich geprüfter Techniker, Rheinbach

Stefan Lemcke, Dipl. Ingenieur, Köln

Martin Schlute, Dipl. Ingenieur, Troisdorf

Auf die Erstellung eines Lageberichts wird gemäß § 264 Abs. 1 Satz 3 HGB verzichtet.

Der Jahresabschluss wird im elektronischen Bundesanzeiger veröffentlicht.

Lohmar, 12.12.2019

gez. Markus Dederichs, Geschäftsführer

Stefan Lemcke, Geschäftsführer

Martin Schulte, Geschäftsführer

Die Feststellung bzw. Bewilligung des Jahresabschlusses erfolgte am: 12. Dezember 2019

Gewecke Teamplan GmbH