S&P FinTech GmbH

Erlangen

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2018

BILANZ ZUM 31. DEZEMBER 2018

S&P FINTECH GMBH, ERLANGEN

A K T I V A

	31.12.2018 EUR	31.12.2017 EUR
A. ANLAGEVERMÖGEN	1.588.500,00	1.243.284,00
I. Finanzanlagen	1.588.500,00	1.243.284,00
B. UMLAUFVERMÖGEN	673.320,88	323.280,80
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	665.894,56	298.170,92
II. Guthaben bei Kreditinstituten	7.426,32	25.109,88
	2.261.820,88	1.566.564,80

P A S S I V A

	31.12.2018 EUR	31.12.2017 EUR
A. EIGENKAPITAL	1.499.470,20	1.300.592,32
I. Gezeichnetes Kapital	50.000,00	50.000,00
II. Kapitalrücklage	1.447.093,00	1.257.093,00
III. Bilanzgewinn/-verlust	2.377,20	-6.500,68
B. RÜCKSTELLUNGEN	5.147,00	7.327,00
C. VERBINDLICHKEITEN	757.203,68	258.645,48
- davon aus Steuern: EUR 520,00 (Vorjahr: EUR 525,68)
	2.261.820,88	1.566.564,80

S&P FINTECH GMBH, ERLANGEN
ANHANG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2018

A. ALLGEMEINE ANGABEN ZUM JAHRESABSCHLUSS

1. Eckdaten des Unternehmens

S&P FinTech GmbH hat ihren Sitz in Erlangen und ist im Handelsregister des Amtsgerichts Fürth (HRB 15442) eingetragen.

2. Generalnorm

Dem Jahresabschluss zum 31. Dezember 2018 liegen die Vorschriften des Handelsgesetzbuches über die Rechnungslegung von Kapitalgesellschaften, die ergänzenden Vorschriften des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung sowie die Regelungen des Gesellschaftsvertrages zugrunde.

3. Geschäftszweige

Gegenstand des Unternehmens ist die Verwaltung eigenen Vermögens.

Die Gesellschaft ist berechtigt, die Geschäfte vorzunehmen, die geeignet sind, den Gesellschaftszweck unmittelbar oder mittelbar zu fördern. Sie darf Unternehmen mit gleichem oder ähnlichem Unternehmensgegenstand gründen, erwerben und sich an solchen beteiligen, sowie Zweigniederlassungen im In- und Ausland anmelden.

Geschäfte nach § 34 c GewO sind ausgeschlossen.

B. ANGABEN ZU BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSMETHODEN

1. Bilanzierungsmethoden

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2018 wurde nach den Vorschriften des Dritten Buches des Handelsgesetzbuches erstellt.

Auf die Rechnungslegung der Gesellschaft finden die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB Anwendung. Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses wurde von den größenabhängigen Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften teilweise Gebrauch gemacht.

Der Jahresabschluss wurde unter Beachtung der generellen Ansatzvorschriften der §§ 246-251 HGB sowie unter Berücksichtigung der besonderen Ansatzvorschriften für Kapitalgesellschaften, §§ 268-274a, 276-277 HGB, erstellt.

Die Gliederung der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung entspricht den §§ 266 und 275 HGB, wobei für die Gewinn- und Verlustrechnung das Gesamtkostenverfahren Anwendung findet.

Die Ansatzwahlrechte wurden gegenüber dem Vorjahr unverändert angewandt.

Bei der Offenlegung wurden die Erleichterungen nach § 326 HGB in Anspruch genommen.

2. Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss wurde unter Beachtung der generellen Bewertungsvorschriften der §§ 252-256 a HGB sowie unter Berücksichtigung der besonderen Bewertungsvorschriften für Kapitalgesellschaften erstellt.

Im Einzelnen erfolgte die Bewertung wie folgt:

Anteile an verbundenen Unternehmen und Beteiligungen sind mit den Anschaffungskosten oder wegen zu erwartender Wertminderung mit dem niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht sowie sonstige Vermögensgegenstände sind mit ihren Nominalwerten angesetzt.

Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert bewertet.

Sonstige Rückstellungen wurden in Höhe des Erfüllungsbetrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist und berücksichtigt alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.

Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen, Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen sowie sonstige Verbindlichkeiten sind mit den Erfüllungsbeträgen angesetzt.

C. ERLÄUTERUNGEN ZUR BILANZ

1. Anlagevermögen

Die Befreiungsvorschriften gem. § 288 Abs. 1 HGB wurden in Anspruch genommen und auf die Darstellung eines Anlagegitters wird verzichtet.

2. Bilanzgewinn

Im Bilanzgewinn wurde ein Jahresfehlbetrag in Höhe von EUR 591.122,12 sowie eine Entnahme aus der Kapitalrücklage in Höhe von EUR 600.000,00 einbezogen.

3. Verbindlichkeiten

3.1 Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

In den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen sind Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von EUR 0,00 (Vj. EUR 3.164,80) enthalten.

3.2 Restlaufzeiten und Angaben zur Besicherung

Sämtliche Verbindlichkeiten haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr und sind ohne Sicherheiten begeben.

D. SONSTIGE ANGABEN

1. Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres beschäftigten Arbeitnehmer nach Gruppen

Im Berichtsjahr waren keine Arbeitnehmer beschäftigt.

2. Geschäftsführung

Geschäftsführer der Gesellschaft waren im Berichtsjahr:

Herr Dr. Henrik Medla, Dipl.-Kaufmann

Herr Dr. Tilman Engel, Dipl.-Kaufmann

3. Haftungsverhältnisse

Aus dem Abschluss einer Kaufoption (Angebot zum Abschluss eines Grundstückskaufvertrages) besteht gegenüber dem Veräußerer die Verpflichtung einer Entschädigungszahlung in Höhe von bis zu 410 TEUR durch die ZBS immoDIREKT Nürnberg 1 GmbH & Co. KG, wenn das Angebot nicht bis zum 30.06.2019 angenommen wird. Für diese Verpflichtung haftet die S&P FinTech GmbH gesamtschuldnerisch.

An der ZBS immoDIREKT Nürnberg 1 GmbH & Co. KG ist die S&P FinTech GmbH zu 42,34 % mittelbar beteiligt. Das Haftungsverhältnis besteht für ein verbundenes Unternehmen. Nach jetziger Einschätzung ist mit einer Inanspruchnahme nicht zu rechnen.

4. Konzernzugehörigkeit

Die Gesellschaft ist eine hundertprozentige Tochter der S&P FinTech Beteiligungs GmbH, Erlangen, die wiederum eine fünfundachtzigprozentige Tochter der Sontowski & Partner GmbH ist. Diese ist gemäß § 271 Abs. 2 HGB ein verbundenes Unternehmen der Sontowski & Partner GmbH mit Sitz in Erlangen, die zugleich Mutterunternehmen ist. Die Sontowski & Partner GmbH, Erlangen stellt den Konzernabschluss für den kleinsten und größten Kreis von Unternehmen auf.

Erlangen, 29. März 2019

Geschäftsführer

Dr. Henrik Medla Dr. Tilman Engel

Feststellung

Die Gesellschafterversammlung vom 15.07.2019 hat den Jahresabschluss zum 31.12.2018 durch Beschluss festgestellt.