Diakonie St. Pauli Gemeinnützige GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2008 bis zum 31.12.2008

BILANZ

AKTIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände		277	476
II. Sachanlagen		1946	5061
III. Finanzanlagen
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		257937	306830
III. Wertpapiere
IV. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		64527	52501
C. Rechnungsabgrenzungsposten		962	693
Summe Aktiva		325649	365561

PASSIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		175000	25000
II. Kapitalrücklage
III. Gewinnrücklagen
IV. Gewinnvortrag/Verlustvortrag		-21588	43374
V. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag		-58935	-64962
B. Rückstellungen		67739	46983
C. Verbindlichkeiten		163433	315166
D. Rechnungsabgrenzungsposten
Summe Passiva		325649	365561

ANHANG 2008

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Der vorliegende Jahresabschluss ist nach den Vorschriften des Dritten Buches des HGB (§§ 238 ff) unter Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für Kapitalgesellschaften (§§ 264 ff HGB) aufgestellt worden.

Die Gesellschaft wird wie eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB behandelt.

Soweit im Berichtsjahr hinsichtlich der im Vorjahr von den Gliederungsvorschriften des HGB und des GmbHG abweichenden Positionen der Bilanz- und Gewinn- und Verlustrechnung Veränderungen vorgenommen wurden, wurde dem Prinzip der Darstellungsstetigkeit (§ 265 Abs. 1 HGB) durch Anpassung der Vorjahreszahlen entsprochen.

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten vermindert um die steuerlich zulässigen Abschreibungen angesetzt.

Für geringwertige Wirtschaftsgüter wird von der Bewertungserleichterung nach § 6 Abs. 2 EStG Gebrauch gemacht.

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie sonstige Vermögensgegenstände werden zum Nennwert vermindert um Wertberichtigungen und unter Beachtung des Niederstwertprinzips angesetzt.

Flüssige Mittel werden zu Nominalwerten angesetzt.

Bei der Bemessung der Rückstellungen wurde allen erkennbaren Risiken angemessen und ausreichend Rechnung getragen.

Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag angesetzt.

Erläuterungen zur Bilanz

Die Aufgliederung und die Bewegungen des Anlagevermögens sind dem Anlagespiegel zu entnehmen.

Geringwertige Wirtschaftsgüter mit einem Anschaffungswert bis EUR 150,00 wurden im Jahr der Anschaffung in voller Höhe abgeschrieben.

Der Betrag der Forderungen und der Sonstigen Vermögensgegenstände mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr beläuft sich auf EUR 100,00 (Vorjahr: EUR 100,00).

Die sonstigen Rückstellungen betreffen die in den Erläuterungen zu den Bilanzpositionen dargestellten Sachverhalte.

Die Fristigkeit der Verbindlichkeiten ergibt sich wie folgt:

Verbindlichkeiten	Stand	bis zu 1 Jahr	1 bis 5 Jahre	über 5 Jahre
	31.12.2008
gegenüber Kreditinstituten	0 €	0 €	0 €	0 €
aus Lieferungen und Leistungen	15.611,85 €	15.611,85 €	0 €	0 €
Sonstige	147.821,04 €	147.821,04 €	0 €	0 €
Summe:	163.432,89 €	163.432,89 €	0 €	0 €

Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren zugrunde gelegt. Die Gliederung entspricht § 275 Abs. 2 HGB.

Sonstige Angaben

Während des Zeitraums vom 01.01.2008 bis zum 31.12.2008 waren durchschnittlich einhundert Arbeitnehmer beschäftigt.

Alleinvertretungsberechtigter Geschäftsführer der Gesellschaft war im Berichtsjahr

Herr Gerd Schneider, Hamburg

WEITERE DATEN

Schlussbemerkung und Bescheinigung

Wir prüften die Buchführung und den Jahresabschluss zum 31. Dezember 2008 auf Einhaltung der allgemeinen gesetzlichen Vorschriften und der Bestimmungen des Gesellschaftsvertrages unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung. Auf die Einhaltung gesetzlicher Sondervorschriften (Steuer-, Preis-, Devisenrecht), den Umfang des Versicherungsschutzes sowie die Aufdeckung von Veruntreuungen oder Verfälschungen erstreckte sich die Prüfung nicht. Die für die Durchführung des Auftrages benötigten Belege, Konten und sonstige Unterlagen wurden uns bereitwillig zur Verfügung gestellt und die verlangten Aufklärungen und Nachweise unverzüglich erbracht. Seitens der Geschäftsführung der Gesellschaft wurde uns in der berufsüblichen Vollständigkeitserklärung bestätigt, dass alle Vermögenswerte, Verpflichtungen und Wagnisse in dem vorliegenden Jahresabschluss Berücksichtigung gefunden haben.

Aufgrund unserer Prüfung erteilen wir für den beigefügten Jahresabschluss zum 31. Dezember 2008 der Diakonie St. Pauli Gemeinnützige GmbH den uneingeschränkten Bestätigungsvermerk wie folgt:

"Die Buchführung und der Jahresabschluss 2008 entsprechen nach unserer pflichtgemäßen Prüfung den gesetzlichen Vorschriften. Der Jahresabschluss vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmässiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Diakonie St. Pauli Gemeinnützige GmbH."

Norderstedt, den 18. Juni 2009

56702/II/ro

C O U N S E L O R

St euerberatungsgesellschaft mbH

Ralph J. Schnaars

Steuerberater