Vector Foiltec Holding GmbH

Bremen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

BILANZ ZUM 31. DEZEMBER 2022

VECTOR FOILTEC HOLDING GMBH, BREMEN

A K T I V A

	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. ANLAGEVERMÖGEN	4.599.750,40	4.281.846,22
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	169.391,26	174.659,66
II. Sachanlagen	73.055,63	81.518,05
III. Finanzanlagen	4.357.303,51	4.025.668,51
B. UMLAUFVERMÖGEN	1.716.591,05	1.342.539,52
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	1.708.227,07	1.342.539,52
1. Forderungen gegen Gesellschafter	213.000,00	213.000,00
2. Übrige Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	1.495.227,07	1.129.539,52
II. Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten	8.363,98	0,00
C. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN	44.750,89	119.277,45
D. NICHT DURCH EIGENKAPITAL GEDECKTER FEHLBETRAG	3.804.953,51	3.106.500,90
	10.166.045,85	8.850.164,09

P A S S I V A

	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. EIGENKAPITAL	0,00	0,00
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Bilanzverlust	-3.829.953,51	-3.131.500,90
III. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	3.804.953,51	3.106.500,90
B. RÜCKSTELLUNGEN	886.511,48	849.000,00
C. VERBINDLICHKEITEN	9.279.534,37	8.001.164,09
1. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	1.263.598,75	910.432,22
2. Übrige Verbindlichkeiten	8.015.935,62	7.090.731,87
	10.166.045,85	8.850.164,09

VECTOR FOILTEC HOLDING GMBH, BREMEN
ANHANG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2022

1. Allgemeine Angaben

Die Vector Foiltec Holding GmbH, Bremen, ist beim Amtsgericht Bremen unter HRB 32384 HB eingetragen. Mutterunternehmen der Vector Foiltec Holding GmbH ist die Lehnert Asset Management GmbH, Bremen.

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG und des Gesellschaftsvertrags aufgestellt. Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften.

Die Gesellschaft weist zum Bilanzstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Absatz 1 HGB auf. Die größenabhängigen Erleichterungen der §§ 274a und 288 HGB wurden teilweise in Anspruch genommen.

Die Gesellschaft weist zum 31. Dezember 2022 einen nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag in Höhe von 3.804.953,51 € aus. Es liegt ein Rangrücktritt des Mezzanine-Kapitals vor. Die Geschäftsführung befindet sich aktuell in Gesprächen mit potentiellen Kapitalgebern über die Ablösung der im Mai 2024 auslaufenden Mezzanienvereinbarung. Parallel wird mit den kreditgebenden Banken über eine Ausweitung der bestehenden Kreditlinien verhandelt. Letztere soll dabei der Finanzierung einer Ausweitung der Geschäftstätigkeit dienen. Nach Einschätzung der Geschäftsführung ist die Verlängerung/Ablösung des Mezzaninekapitals durch neue Kapitalgeber sowie eine Ausweitung der bestehenden Kreditlinie überwiegend wahrscheinlich. Darüber hinaus hat sich die Vector Foiltec GmbH, Bremen, mit Schreiben vom 20. Dezember 2022 dazu verpflichtet, die Vector Foiltec Holding GmbH finanziell stets so auszustatten, dass diese ihren Verpflichtungen gegenüber Dritten in vollem Umfang jederzeit nachkommen kann. Die Patronatserklärung hat eine Laufzeit bis zum 31. Dezember 2024. Darüber hinaus hat die Gesellschaft als Organträgerin am 13. Dezember 2023 Ergebnis- und Gewinnabführungsverträge mit der Vector Foiltec GmbH, Bremen, und der Vector Foiltec Europe GmbH, Bremen, abgeschlossen. Die Verträge haben eine Mindestlaufzeit von 5 Jahren und beginnen rückwirkend zum 1. Januar 2023. Hierdurch soll zukünftig die Vector Foiltec Holding GmbH verstärkt durch Ausschüttungen sowie Ergebnisübernahmen der Tochtergesellschaften finanziert werden.

Die Finanzkraft reicht mittelfristig aus, um nachhaltig die geschäftlichen Aktivitäten fortzuführen. Die Bilanzierung und Bewertung im Jahresabschluss wurden unter der Annahme der Fortführung der Unternehmenstätigkeit vorgenommen.

Um die Klarheit der Darstellung zu verbessern, haben wir die Angaben zur Mitzugehörigkeit zu anderen Posten der Bilanz an dieser Stelle gemacht.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten bilanziert und werden, sofern sie der Abnutzung unterliegen, entsprechend ihrer Nutzungsdauer um planmäßige Abschreibungen (lineare Methode) vermindert.

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und wird, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die Finanzanlagen wurden zu Anschaffungskosten angesetzt. In Fällen dauerhafter Wertminderungen wurden Abschreibungen auf den niedrigeren beizulegenden Wert vorgenommen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt.

Der Kassenbestand und die Guthaben bei Kreditinstituten sind zu Anschaffungskosten (in der Regel dem Nennwert) bilanziert.

Kapitalbeschaffungskosten, die einen zinsähnlichen Charakter aufweisen, werden im Aktiven Rechnungsabgrenzungsposten gezeigt und über die Finanzierungslaufzeit gewinnmindernd aufgelöst.

Rückstellungen werden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt. Sie berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten.

Verbindlichkeiten werden grundsätzlich zu ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

3. Erläuterungen zur Bilanz

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Zum Bilanzstichtag bestehen Darlehensforderungen gegen den Gesellschafter in Höhe von 213.000 €. Die Darlehensforderung hat eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Sämtliche Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Verbindlichkeiten

Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten sind im nachfolgenden Verbindlichkeitenspiegel dargestellt. Die jeweiligen Vorjahreswerte werden in Klammern dargestellt.

		Gesamt	bis zu einem Jahr	zwischen einem und fünf Jahren	von mehr als fünf Jahren
		€	€	€	€
1.	Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	1.263.598,75	1.263.598,75	0,00	0,00
		(910.432,22)	(910.432,22)	(0,00)	(0,00)
2.	Übrige Verbindlichkeiten	8.015.935,62	7.901.394,62	74.791,00	39.750,00
		(7.090.731,87)	(958.408,87)	(6.073.311,00)	(59.012,00)
		9.279.534,37	9.164.993,37	74.791,00	39.750,00
		(8.001.164,09)	(1.868.841,09)	(6.073.311,00)	(59.012,00)

Verbindlichkeiten in Höhe von TEUR 1.606 sind durch die Verpfändung von Bankguthaben besichert.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern resultieren wie im Vorjahr aus dem Verrechnungskonto mit der Lehnert Asset Management GmbH.

4. Sonstige Angaben

Haftungsverhältnisse

Es besteht eine gesamtschuldnerische Mithaft der Vector Foiltec Holding GmbH für die Inanspruchnahme von Kreditlinien durch die Vector Foiltec GmbH und der Vector Foiltec Europe GmbH über TEUR 16.712 (Vorjahr TEUR 17.322). Darüber hinaus besteht ein Schuldbeitritt für Avalkredite der Vector Foiltec GmbH in Höhe von TEUR 1.370.

Die Gesellschaft hat als Organträgerin am 13. Dezember 2023 einen Ergebnis- und Gewinnabführungsvertrag mit ihren Tochtergesellschaften, der Vector Foiltec GmbH und Vector Foiltec Europe GmbH abgeschlossen. Darin verpflichtet sich die Organträgerin zur Verlustübernahme entsprechend den Vorschriften des § 302 AktG. Der Vertrag hat eine Mindestlaufzeit von fünf Jahren und beginnt rückwirkend zum 1. Januar 2023. Die Eintragung in das Handelsregister erfolgte am 19. Dezember 2023.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Die Vector Foiltec Holding GmbH hat Miet- und Leasingverhältnisse abgeschlossen, deren Kündigungstermine zwischen 2023 und 2028 liegen. Infolge der am Bilanzstichtag bestehenden nichtkündbaren Verträge beträgt der Gesamtbetrag der finanziellen Verpflichtungen TEUR 970.

Anzahl der Mitarbeiter

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres 2022 beschäftigten Mitarbeiter betrug acht Personen (ohne Geschäftsführung).

Bremen, den 29. Februar 2024

gez. Dr. Stefan Lehnert, Geschäftsführer

gez. Christian Röpke, Geschäftsführer

gez. Philipp Lehnert, Geschäftsführer

Weitere Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2022 wurde in der Gesellschafterversammlung vom 6. April 2024 festgestellt.