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Essen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019

BILANZ

AKTIVA

	EUR	31.12.2019 EUR	EUR	31.12.2018 EUR
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen		0,00		0,00
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	0,00		0,89
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	4.042,83		17,22
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	22.962,69		23.665,44
		27.005,52		23.683,55
C. Rechnungsabgrenzungsposten		0,00		0,00
Summe Aktiva		27.005,52		23.683,55

PASSIVA

	EUR	31.12.2019 EUR	EUR	31.12.2018 EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00		25.000,00
II. Verlustvortrag	-1.760,00		0,00
V. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag	2.530,00		-1.760,00
		25.770,00		23.240,00
B. Rückstellungen		1.020,00		390,00
C. Verbindlichkeiten		215,52		53,55
D. Rechnungsabgrenzungsposten		0,00		0,00
Summe Passiva		27.005,52		23.683,55

ANHANG

―	Gesetzliche Bilanzierungsvorschriften
―	Der Jahresabschluss ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) und des GmbH-Gesetz (GmbHG) aufgestellt.
―	Gesetzlich geforderte Angaben zu einzelnen Positionen der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung werden im Anhang erläutert.
―	Die Gesellschaft hat als Kapitalgesellschaft die Vorschriften der § 264 - 289 HGB für die Rechnungslegung zu beachten.
―	Die Gesellschaft stellt i. S. d. § 267 Abs. 1 HGB eine kleine Kapitalgesellschaft dar, so dass Offenlegungserleichterungen in Anspruch genommen werden.
―	Gem. § 264 Abs. 1 Satz 4 HGB braucht die Gesellschaft keinen Lagebericht aufzustellen und der Jahresabschluss muss gem. § 316 Abs. 1 HGB nicht geprüft werden.
―	Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
―	Die Gliederung der Bilanz erfolgt entsprechend § 266 HGB in der Form für kleine Kapitalgesellschaften und für die Gewinn- und Verlustrechnung nach § 275 Abs. 1 und 2 HGB in der vorgesehenen Form für große Kapitalgesellschaften.
―	Die Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind mit dem Nennwert bilanziert.
―	Die Bewertung der liquiden Mittel erfolgt zum Nominalbetrag. Die Rückstellungen wurden in Höhe ihres Erfüllungsbetrages gebildet. Sämtliche Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag passiviert.
―	Erläuterungen zur Bilanz
―	Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
―	Unter den Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände in Höhe von 4.042,83 EUR sind kurzfristige Forderungen aus Lieferungen und Leistungen an verbundene Unternehmen enthalten.
―	Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks
―	Der bilanzierte Bankbestand in Höhe von 22.962,69 EUR wird bei einem inländischen Kreditinstitut geführt und ist durch Kontoauszug belegt.
―	Eigenkapital
―	Die Gesellschaft ist mit einem gezeichneten Kapital von 25.000,00 EUR ausgestattet.
―	Zusammen mit dem aktuellen Jahresüberschuss von 2.530,00 EUR und dem Verlustvortrag aus dem Vorjahr in Höhe von 1.760,00 EUR errechnet sich ein bilanzielles Eigenkapital von 25.770,00 EUR.
―	Bilanzgewinn
―	Der Bilanzgewinn setzt sich wie folgt zusammen:
―	Jahresüberschuss 2.530,00 EUR
―	Verlustvortrag 1.760,00 EUR
―	Bilanzgewinn 770,00 EUR
―	Rückstellungen
―	Hierin enthalten sind Rückstellungen für Veröffentlichungskosten (600,00 EUR), Steuern des Berichtsjahres (370,00 EUR) und Kosten für Archivierung (50,00 EUR).
―	Verbindlichkeiten
―	Die Verbindlichkeiten in Höhe von 215,52 EUR beinhalten kurzfristige Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen.
―	Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen bestehen zum Bilanzstichtag nicht.
―	Sonstige Angaben
―	Fristengliederung
―	Die Forderungen und Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von unter 1 Jahr.
―	Gewinnverwendung
―	Die Geschäftsführung wird der Gesellschafterversammlung vorschlagen, den Bilanzgewinn in Höhe von 770,00 EUR auf neue Rechnung vorzutragen.
―	Festangestellte Mitarbeiter/-innen
―	Im vorliegenden Berichtszeitraum wurden keine Mitarbeiter/innen
―	beschäftigt.
―	Vergütung Geschäftsführer
―	Die Geschäftsführer haben für Ihre Tätigkeit keine Bezüge erhalten.
―	Steuerliche Verhältnisse
―	Die Gesellschaft wird beim Finanzamt Essen-Süd unter der Steuernummer 112/5764/1974 geführt.
―	Es besteht mit der FAKT.AG eine umsatzsteuerliche Organschaft nach § 2 Abs. 2 Nr. 2 UStG.
―	Eine steuerliche Außenprüfung hat noch nicht stattgefunden.
―	Geschäftsführer
―	Christoph Schulte-Kemper, Essen

Essen, den 02. März 2020

gez. Christoph Schulte-Kemper

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 02. März 2020