Hermannstr. 227 Grundbesitz GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

Bilanz

Aktiva
	31.12.2021 EUR	31.12.2020 EUR
A. Anlagevermögen	30.508.160,43	29.010.185,35
I. Sachanlagen	30.508.160,43	29.010.185,35
B. Umlaufvermögen	3.693.182,49	3.396.244,79
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	3.611.946,02	3.364.708,55
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	10.723,08	10.723,08
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	81.236,47	31.536,24
C. Rechnungsabgrenzungsposten	256.555,27	250.697,10
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	474.584,61	308.763,21
Aktiva	34.932.482,80	32.965.890,45

Passiva
	31.12.2021 EUR	31.12.2020 EUR
A. Eigenkapital	0,00	0,00
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Verlustvortrag	333.763,21	106.478,70
III. Jahresfehlbetrag	165.821,40	227.284,51
IV. nicht gedeckter Fehlbetrag	474.584,61	308.763,21
B. Rückstellungen	40.258,26	104.030,22
C. Verbindlichkeiten	34.892.224,54	32.861.860,23
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	29.222.224,54	26.745.799,45
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	5.670.000,00	6.116.060,78
davon gegenüber Gesellschaftern	0,00	511.696,98
Passiva	34.932.482,80	32.965.890,45

Anhang für das Geschäftsjahr 2021

I. Allgemeine Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

1. Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft hat ihren Sitz in Berlin. Sie ist im Handelsregister des Amtsgericht Charlottenburg unter HRB 168314 B eingetragen.

Die Aufstellung des Jahresabschlusses erfolgt unter Annahme der Unternehmensfortführung.

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2021 wurde gemäß den geltenden Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) und des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft i. S. d. § 267 Abs. 1 HGB. Die sich aus § 288 HGB ergebenden Erleichterungen wurden in Anspruch genommen.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Bewertung Grund und Bodens und der in Bau befindlichen Gebäude erfolgt zu Anschaffungs- und Herstellungskosten.

Die geleisteten Anzahlungen und Anlagen im Bau wurden mit den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt, da die Tageswerte am Bilanzstichtag nicht niedriger waren. Die Herstellungskosten beinhalten auch Zinsen für Fremdkapital, soweit dieses der Finanzierung des Herstellungsvorgangs dient. Der einbezogene Zinsaufwand betrifft nur die Dauer der Herstellung.

Die Forderungen und die sonstigen Vermögensgegenstände sind mit dem Nennwert angesetzt.

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

II. Erläuterungen zur Bilanz
1. Sachanlagen

Die geleisteten Anzahlungen und Anlagen im Bau wurden in Höhe von EUR 1.492.532,08 (i. Vj. EUR 7.477.331,82) aktiviert.

2. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die sonstigen Vermögensgegenstände der Gesellschaft haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

3. Aktive Rechnungsabgrenzungsposten

Dieser Posten beinhaltet im Wesentlichem bezahlte Mietaufwendung für Parkplätze bis zum Jahr 2027.

4. Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen bestehen im Wesentlichen für Jahresabschluss-kosten.

5. Verbindlichkeiten

Von den Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten haben EUR 420.000,00 eine Laufzeit bis zu einem Jahr, EUR 1.680.000,00 eine Laufzeit von einem bis zu fünf Jahren und EUR 3.990.000 eine Laufzeit über fünf Jahren. Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern und Gesellschaften der Gruppe haben eine unbestimmte Restlaufzeit, da sie aus den jeweiligen Projektgewinnen zurückgeführt werden. Alle übrigen Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.
III. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren erstellt.

IV. Sonstige Angaben

1. Arbeitnehmer

Die Gesellschaft beschäftigte im Berichtsjahr keine Arbeitnehmer.

2. Zusammensetzung der Organe

Geschäftsführer der Gesellschaft waren im Geschäftsjahr 2021:

Herr Till-Oliver Kalähne, Berlin
Herr Dr. Christoph Brandenburg, München

3. Angaben nach § 42 Abs. 3 GmbHG

Gegenüber Gesellschafter bestehen Forderungen in Höhe von EUR 56.252,77 (i. Vj. EUR 0,00) und Verbindlichkeiten in Höhe von EUR 26.195.627,77 (i. Vj. EUR 23.792.673,42)

4. Gewinnverwendung

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresfehlbetrag 2021 von EUR 165.821,40 (i. Vj. EUR 227.284,51) auf neue Rechnung vorzutragen.

5. Zusatzbemerkung

Die Gesellschaft ist bilanziell überschuldet. Es handelt sich hierbei um keine wirtschaftliche Überschuldung, da die Erträge aus der Projektentwicklung erst später entstehen und sich stille Reserven u.a. durch den Baufortschritt entwickeln. Weiterhin übersteigen die Gesellschafterdarlehen den nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag.

Berlin, den 22. Februar 2023

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Till-Oliver Kalähne Dr. Christoph Brandenburg

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 15.08.2023 festgestellt.