Möbel- und Küchenstudio Hoetmar GmbH

Warendorf

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz

Aktiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Anlagevermögen	35.334,00	47.099,00
I. Sachanlagen	34.334,00	46.099,00
II. Finanzanlagen	1.000,00	1.000,00
B. Umlaufvermögen	1.102.629,48	1.260.962,24
I. Vorräte	176.653,00	167.982,00
1. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen (offen aktivisch abgesetzt)	-12.184,87	-9.033,61
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	599.601,79	514.187,07
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	338.559,56	587.826,78
C. Rechnungsabgrenzungsposten	10.716,15	8.284,71
Summe Aktiva	1.148.679,63	1.316.345,95

Passiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Eigenkapital	734.877,29	789.905,50
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Bilanzgewinn	709.877,29	764.905,50
B. Rückstellungen	147.250,76	281.379,77
C. Verbindlichkeiten	266.551,58	245.060,68
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	266.551,58	245.060,68
Summe Passiva	1.148.679,63	1.316.345,95

Anhang

A. Allgemeine Angaben

Die Möbel- und Küchenstudio Hoetmar GmbH hat ihren Sitz in Warendorf und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Münster unter der HR.-Nr.: HRB 8961.

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der Gliederungs-, Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften wurden die Regelungen des GmbH-Gesetzes beachtet.

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen GmbH gemäß § 267 Abs. 1 HGB auf.

Größenabhängige Erleichterungen bei der Erstellung und bei der Offenlegung (§§ 288, 326 HGB) des Jahresabschlusses wurden in Anspruch genommen.

B. Bilanzierungsmethoden

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungsabgrenzungsposten, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen, Grundstücksrechte nicht mit Grundstückslasten verrechnet worden.

Das Anlage- und Umlaufvermögen, das Eigenkapital, die Schulden sowie die Rechnungsabgrenzungsposten wurden in der Bilanz gesondert ausgewiesen und hinreichend aufgegliedert.

Das Anlagevermögen weist nur Gegenstände aus, die bestimmt sind, dem Geschäftsbetrieb dauernd zu dienen. Aufwendungen für die Gründung des Unternehmens und für die Beschaffung des Eigenkapitals, sowie für immaterielle Vermögensgegenstände, die nicht entgeltlich erworben wurden, wurden nicht bilanziert.

Rückstellungen wurden nur im Rahmen des § 249 HGB und Rechnungsabgrenzungsposten wurden nach den Vorschriften des § 250 HGB gebildet.

C. Bewertungsmethoden

Die Wertansätze der Eröffnungsbilanz des Geschäftsjahres stimmen mit denen der Schlussbilanz des vorangegangenen Geschäftsjahres überein. Bei der Bewertung wurde von der Fortführung des Unternehmens ausgegangen. Die Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet. Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt worden, selbst wenn diese erst zwischen dem Abschlussstichtag und der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind. Gewinne sind nur berücksichtigt worden, wenn sie bis zum Abschlussstichtag realisiert wurden. Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahres sind unabhängig vom Zeitpunkt der Zahlung berücksichtigt worden.

Einzelne Positionen wurden wie folgt bewertet:

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens wurden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen bewertet.

Grundlage der planmäßigen Abschreibung war die voraussichtliche Nutzungsdauer des jeweiligen Vermögensgegenstandes.

Die Abschreibungen wurden beim beweglichen Anlagevermögen linear vorgenommen.Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten bis zu EUR 800,00 wurden sofort abgeschrieben.

Finanzanlagen wurden zu den Anschaffungskosten oder dem niedrigeren beizulegenden zulässigen Wert angesetzt.

Die Vorräte wurden zu den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und sofern ein entsprechender Sachverhalt vorlag, auf den niedrigeren Börsen- und Marktpreis am Abschlussstichtag abgeschrieben. Soweit ein Börsen- oder Marktpreis nicht feststellbar war, wurden sie auf den niedrigeren beizulegenden Wert abgeschrieben.

Die Forderungen, sonstige Vermögensgegenstände und Wertpapiere wurden grundsätzlich mit dem Nennbetrag angesetzt. Wertberichtigungen fielen im zu betrachtenden Zeitraum nicht an.

Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag ausgewiesen. Sofern die Tageswerte über den Rückzahlungsbeträgen lagen, wurden die Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt.

Die Rückstellungen wurden nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung ermittelt. Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die bis zum Bilanzstichtag noch nicht veranlagten Steuern.

D. Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz

Forderungen gegenüber Gesellschafter bestanden am Abschlussstichtag in Höhe von EUR 6.762,28 (Vorjahr EUR 4.580,74).

Der Gewinnvortrag in Höhe von EUR 764.905,50 (Vorjahr EUR 787.203,56) wurde in den Bilanzgewinn einbezogen.

E. Sonstige Angaben

Im Geschäftsjahr waren durchschnittlich 18 Arbeitnehmer beschäftigt.

Am Abschlussstichtag bestanden keine Haftungsverhältnisse im Sinne des § 251 HGB.

Wesentliche sonstige finanzielle Verpflichtungen, die für die Beurteilung der Finanzlage von Bedeutung sind und die nicht in der Bilanz auszuweisen und auch keine Haftungsverhältnisse i. S. von § 251 HGB sind, bestanden am Abschlussstichtag nicht.

F. Ergänzende Angaben

Die Geschäftsführung erfolgte im Geschäftsjahr durch Herrn Peter Steinkamp, Kaufmann.

Gemäß Gesellschafterbeschluss vom 10. Oktober 2023 wurde der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2022 genehmigt und festgestellt. Der Geschäftsführung wurde Entlastung erteilt.

Warendorf, 10. Oktober 2023

Peter Steinkamp, Geschäftsführer

Niklas Steinkamp, Geschäftsführer

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am 10.10.2023.