PE Holding USD GmbH

Köln

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.10.2021 bis zum 30.09.2022

Bericht über das Geschäftsjahr vom

1. Oktober 2021 bis 30. September 2022

Sitz der Gesellschaft

Arnoldiplatz 1

50969 Köln

Amtsgericht Köln, HRB 60550

Bilanz zum 30. September 2022

Aktivseite

						in EUR
			2022			2021
A. Anlagevermögen
	Finanzanlagen
		Beteiligungen			104.796.863	246.401.594
B. Umlaufvermögen
I.	Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
	1.	Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	0			1.621.741
	2.	sonstige Vermögensgegenstände	179.975.991			8.764.170
				179.975.991		10.385.911
II.	Guthaben bei Kreditinstituten			12.130.572		70.767.427
					192.106.563	81.153.338
C. Rechnungsabgrenzungsposten					17.140	14.882
Summe der Aktiva					296.920.566	327.569.814

Passivseite

			in EUR
			2022		2021
A.	Eigenkapital
	I.	Gezeichnetes Kapital	1.000.000		1.000.000
	II.	Kapitalrücklage	224.994.672		264.994.672
	III.	Bilanzgewinn	68.585.133		60.678.122
				294.579.805	326.672.794
B.	Rückstellungen
	1.	Steuerrückstellungen	572.166		570.000
	2.	sonstige Rückstellungen	161.751		175.751
				733.917	745.751
C.	Verbindlichkeiten
	1.	Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	1.415.432		0
		davon gegenüber Gesellschaftern 1.415.423 EUR (Vj.: 0 EUR)
	2.	sonstige Verbindlichkeiten	191.412		151.270
				1.606.844	151.270
Summe der Passiva				296.920.566	327.569.814

Gewinn- und Verlustrechnung
für die Zeit vom 1. Oktober 2021 bis 30. September 2022

		in EUR
		2022	2021
1.	sonstige betriebliche Erträge	32.650.702	20.025.475
2.	sonstige betriebliche Aufwendungen	11.717.047	378.402
3.	Erträge aus Beteiligungen	78.681.383	53.632.055
4.	sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	6.513	35.645
5.	Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens	26.535.120	6.814.003
	gemäß § 277 Abs. 3 HGB
6.	Zinsen und ähnliche Aufwendungen	4.198.757	2.631.218
7.	Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	302.540	-354.599
8.	Ergebnis nach Steuern = Jahresüberschuss	68.585.133	64.224.151
9.	Gewinnvortrag/Verlustvortrag aus dem Vorjahr (-)	0	-3.546.029
10.	Bilanzgewinn	68.585.133	60.678.122

Anhang

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Allgemeines

Die Gesellschaft ist im Sinne des § 267 Abs. 1 i.V.m. § 267a Abs. 3 HGB eine kleine Kapitalgesellschaft und nimmt § 264 Abs. 1 Satz 4 HGB in Anspruch. Die größenabhängigen Erleichterungen gemäß § 288 Abs. 1 HGB werden in Anspruch genommen.

Die Gliederung der Jahresbilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgt nach den §§ 266 und 275 HGB.

Die Bilanz und die Gewinn- und Verlustrechnung sowie der Anhang werden in volle Euro aufgestellt. Dabei sind die Daten des Jahresabschlusses kaufmännisch gerundet worden. Die Addition der Einzelwerte kann daher zu Rundungsdifferenzen führen.

Aktivseite

Finanzanlagen

Beteiligungen werden entsprechend § 253 Abs. 1 HGB zu den Anschaffungskosten, im Falle einer voraussichtlich dauerhaften Wertminderung nach § 253 Abs. 3 HGB mit dem niedrigeren beizulegenden Wert bilanziert. Zuschreibungen bis maximal zu den fortgeführten Anschaffungskosten im Sinne von § 253 Abs. 5 HGB werden vorgenommen, wenn der Grund für die Wertminderung wieder entfallen ist.

Soweit kein Börsenwert vorliegt, erfolgt die Bewertung der Beteiligungen anhand des Net Asset Value bzw. eines Cashflow basierten Net Asset Values.

Es werden Bewertungseinheiten zwischen Kapitalanlagen die einem Fremdwährungsrisiko unterliegen (Grundgeschäft) und Devisentermingeschäften (Sicherungsgeschäft) in der jeweils gleichen Währung gebildet. Die Bewertungseinheiten werden grundsätzlich für die gesamte voraussichtliche Haltedauer der Grundgeschäfte gebildet. Die Absicherungsgeschäfte werden auf rollierender Basis vorgenommen, das heißt, die Termingeschäfte werden grundsätzlich unmittelbar vor deren Fälligkeit durch ein neues Absicherungsgeschäft prolongiert. Die Terminkomponente, die sich aus dem Unterschied zwischen Devisenkassakurs und Devisenterminkurs ergibt, wird über die Laufzeit des Devisentermingeschäfts abgegrenzt und ergebniswirksam als Zinsertrag oder Zinsaufwand vereinnahmt. Bei der Prolongation der Geschäfte anfallende Zahlungsströme werden ergebnisneutral mit den Buchwerten der jeweiligen Grundgeschäfte verrechnet, soweit dieser Betrag auf den wirksamen Teil der Sicherungsbeziehung entfällt (Einfrierungsmethode). Wir verweisen hierzu auch auf die Angaben gemäß § 285 Nr. 23 HGB (Angaben zu Bewertungseinheiten), die im Anhang dieses Berichtes dargestellt werden.

Forderungen und sonstige Vermögens-gegenstände

Die Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind mit ihrem Nennwert bilanziert.

Guthaben bei Kreditinstituten

Einlagen bei Kreditinstituten werden mit dem Nennwert bilanziert.

Rechnungsabgrenzungsposten

Die Rechnungsabgrenzungsposten werden mit dem Nennwert bilanziert.

Passivseite

Gezeichnetes Kapital

Das Gezeichnete Kapital ist mit dem Nennbetrag angesetzt.

Steuerrückstellungen

Die Steuerrückstellungen werden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer
Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen werden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind zu Erfüllungsbeträgen nach § 253 Abs. 1 HGB angesetzt.

Erläuterungen zur Jahresbilanz

Aktivseite

Angaben zu Bewertungseinheiten

				in EUR
	Instrument	Handels-/ Nominal-Volumen		Buchwert	Zeitwert
A. Anlage-	Beteiligungen			104.725.360	110.124.539
vermögen	Devisenterminverkauf	111.540.000	USD		-4.195.586
	Devisenterminkauf	1.800.000	USD		32.648
	Portfolio Bewertungseinheit	109.740.000	USD	104.725.360	105.961.601

Termingeschäfte werden zur Absicherung gegen Wechselkursrisiken eingesetzt. Die daraus resultierenden gegenläufigen Wertänderungen und Zahlungsströme werden sich aufgrund von Basis-, Währungs- und Fristenidentität voraussichtlich bis zur Endfälligkeit der Grundgeschäfte vollständig ausgleichen.

Zur Effektivitätsmessung wird die Critical Terms Match Methode angewendet. Ferner werden die Sicherungsbeziehung ebenso wie die vorgegebenen Risikomanagementziele und die Strategie für den Abschluss der verschiedenen Hedging-Transaktionen auf Einzeltitelebene dokumentiert.

Sowohl zu Beginn der Sicherungsbeziehung als auch auf fortlaufender Basis wird die Hedging Effektivität überprüft. Das heißt, es wird geprüft, ob die Wertschwankungen der für die Hedging-Transaktionen verwendeten derivativen Finanzinstrumente die Schwankungen des Zeitwertes oder der Cashflows des abgesicherten Grund-
geschäfts weitestgehend ausgleichen.

Als Bilanzierungsmethode findet ausnahmslos die Einfrierungsmethode Berücksichtigung.

Passivseite

Eigenkapital

		in EUR
		2022	2021
I.	Gezeichnetes Kapital	1.000.000	1.000.000
	Das Stammkapital ist voll eingezahlt und wird gehalten von
	Gothaer Krankenversicherung AG, Köln zu 60 %
	Gothaer Allgemeine Versicherung AG, Köln zu 40 %
II.	Kapitalrücklage	224.994.672	264.994.672
	gemäß § 272 Abs. 2 Nr. 4 HGB
III.	Bilanzgewinn	68.585.133	60.678.122
	Gewinnvortrag / Verlustvortrag (-)	0	-3.546.029
	Jahresüberschuss	68.585.133	64.224.151
Gesamt		294.579.805	326.672.794

Im Berichtsjahr wurden unterjährig auf Beschluss der Gesellschafter 50.000.000 Euro aus der Kapitalrücklage zurückgeführt und im weiteren Verlauf 10.000.000 Euro zur Stärkung der Liquidität eingezahlt.

Verbindlichkeiten

	in EUR
	2022	2021
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	1.415.432	0
mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	1.415.432	0
2. sonstige Verbindlichkeiten	191.412	151.270
mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	191.412	151.270
Gesamt	1.606.844	151.270

Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Sonstige Angaben

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Zum Geschäftsjahresende bestehen Resteinzahlungsverpflichtungen für in unserem Besitz befindliche Beteiligungen in Höhe von 63.361.470 Euro.

Konzernzugehörigkeit

Der Jahresabschluss unseres Unternehmens wird in den Konzernabschluss der Gothaer Versicherungsbank VVaG, Köln einbezogen. Die Gothaer Versicherungsbank VVaG stellt den Konzernabschluss für den größten und den kleinsten Kreis der Unternehmen auf. Der Konzernabschluss wird im Bundesanzeiger bekannt gemacht.

Köln, 27. Oktober 2022

Die Geschäftsführung

Maik Schulze

Alina vom Bruck

Der Jahresabschluss wurde in der Gesellschafterversammlung vom 14.12.2022 festgestellt