Verwaltung MPC Sachwert Rendite-Fonds Opportunity Asien GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010

Bilanz

VERWALTUNG MPC SACHWERT RENDITE-FONDS OPPORTUNITY ASIEN GMBH
Hamburg
Bilanz zum 31. Dezember 2010
AKTIVA	2010	2009	PASSIVA	2010	2009
	EUR	EUR		EUR	EUR
A. Anlagevermögen	0,00	0,00	A. Eigenkapital	40.619,24	34.787,61
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	0,00	0,00	I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
1. Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte	0,00	0,00	II. Kapitalrücklage	8.000,00	8.000,00
2. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und			III. Gewinnrücklagen	0,00	0,00
ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	0,00	0,00	1. gesetzliche Rücklage	0,00	0,00
3. Geschäfts- oder Firmenwert	0,00	0,00	2. Rücklage für Anteile an einem herrschenden oder mehrheitlich beteiligten Unternehmen	0,00	0,00
4. geleistete Anzahlungen	0,00	0,00	3. satzungsmäßige Rücklagen	0,00	0,00
			4. andere Gewinnrücklagen	0,00	0,00
II. Sachanlagen	0,00	0,00	IV. Gewinn-/Verlustvortrag	1.787,61	-3.364,17
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der			V. Jahresüberschuß/Jahresfehlbetrag	5.831,63	5.151,78
Bauten auf fremden Grundstücken	0,00	0,00
2. Technische Anlagen und Maschinen	0,00	0,00
3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	0,00	0,00
4. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00	0,00	B. Rückstellungen	1.236,46	612,37
			1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen	0,00	0,00
III. Finanzanlagen	0,00	0,00	2. Steuerrückstellungen	1.236,46	612,37
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	0,00	0,00	3. Sonstige Rückstellungen	0,00	0,00
2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen	0,00	0,00
3. Beteiligungen	0,00	0,00
4. Ausleihungen an Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	0,00	0,00
5. Wertpapiere des Anlagevermögens	0,00	0,00	C. Verbindlichkeiten	0,00	0,00
6. Sonstige Ausleihungen	0,00	0,00	1. Anleihen	0,00	0,00
			2. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	0,00	0,00
			3. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	0,00	0,00
			4. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	0,00	0,00
B. Umlaufvermögen	41.855,70	35.399,98	5. Verbindlichkeiten aus der Annahme gezogener Wechsel und der Ausstellung eigener Wechsel	0,00	0,00
			6. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	0,00	0,00
I.Vorräte	0,00	0,00	davon gegenüber Gesellschafter	0,00	0,00
1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	0,00	0,00	7. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	0,00	0,00
2. unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen	0,00	0,00	8. sonstige Verbindlichkeiten	0,00	0,00
3. fertige Erzeugnisse und Waren	0,00	0,00	davon aus Steuern	0,00	0,00
4. geleistete Anzahlungen	0,00	0,00	davon im Rahmen der sozialen Sicherheit	0,00	0,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	39.064,11	34.411,97
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	0,00	0,00
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	20.669,56	22.641,75	D. Passive Rechnungsabgrenzungsposten	0,00	0,00
davon gegenüber Gesellschafter	0,00	0,00
3. Forderungen gegen Unternehmen mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	18.394,55	11.770,22
4. Sonstige Vermögensgegenstände	0,00	0,00
III. Wertpapiere	0,00	0,00
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	0,00	0,00
2. Sonstige Wertpapiere	0,00	0,00
IV. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	2.791,59	988,01
C. Aktive Rechnungsabgrenzungsposten	0,00	0,00
BILANZSUMME AKTIVA	41.855,70	35.399,98	BILANZSUMME PASSIVA	41.855,70	35.399,98

Gewinn- und Verlustrechnung

VERWALTUNG MPC SACHWERT RENDITE-FONDS OPPORTUNITY ASIEN GMBH
Hamburg
Gewinn- und Verlustrechnung
für den Zeitraum vom
01. Januar bis 31. Dezember 2010
			2010	2009
			EUR	EUR
1.	Umsatzerlöse		6.624,33	5.732,02
2.	Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen		0,00	0,00
3.	andere aktivierte Eigenleistungen		0,00	0,00
4.	sonstige betriebliche Erträge		0,00	0,00
5.	Materialaufwand		0,00	0,00
	a)	Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Leistungen	0,00	0,00
	b)	Aufwendungen für bezogene Leistungen	0,00	0,00
6.	Personalaufwand		0,00	0,00
	a)	Löhne und Gehälter	0,00	0,00
	b)	soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung;	0,00	0,00
		davon für Altersversorgung	0,00	0,00
7.	Abschreibungen		0,00	0,00
	a)	auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	0,00	0,00
	b)	auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die in der
		Kapitalgesellschaft üblichen Abschreibungen überschreiten	0,00	0,00
8.	sonstige betriebliche Aufwendungen		-442,71	-610,25
9.	Erträge aus Beteiligungen		0,00	0,00
		davon aus verbundenen Unternehmen	0,00	0,00
10.	Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens		0,00	0,00
		davon aus verbundenen Unternehmen	0,00	0,00
11.	Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge		1.027,81	644,13
		davon aus verbundenen Unternehmen	1.027,81	641,75
12.	Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens		0,00	0,00
13.	Zinsen und ähnliche Aufwendungen		0,00	-1,22
		davon aus verbundenen Unternehmen	0,00	0,00
14.	Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit		7.209,43	5.764,68
15.	Außerordentliche Erträge		0,00	0,00
16.	Außerordentliche Aufwendungen		0,00	0,00
17.	Außerordentliches Ergebnis		0,00	0,00
18.	Steuern vom Einkommen und Ertrag		-1.377,80	-612,90
19.	Sonstige Steuern		0,00	0,00
20.	Jahresüberschuß/-fehlbetrag		5.831,63	5.151,78

Anhang

I. ALLGEMEINE ANGABEN ZUM JAHRESABSCHLUSS

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2010 wurde unter Beachtung der gesetzlichen Vorschriften des Dritten Buches des HGB und den ergänzenden Regelungen des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Der Jahresabschluss 2010 wurde erstmals unter Anwendung des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes (BilMoG) aufgestellt. Soweit sich durch das BilMoG Änderungen bei Ansatz und Bewertung von Bilanzpositionen ergeben haben, wurden die Vorjahresbeträge nicht an die geänderten Ansatz- und Bewertungsmethoden angepasst.

Die Verwaltung MPC Sachwert Rendite-Fonds Opportunity Asien GmbH ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB. Dementsprechend wurde von den Erleichterungen gemäß § 288 HGB für kleine Kapitalgesellschaften Gebrauch gemacht.

II. BILANZIERUNGS-, BEWERTUNGS- UND AUSWEISMETHODEN

1. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden sind gegenüber dem Vorjahr unverändert geblieben, soweit sich keine Änderungen nach BilMoG ergeben haben.

Die Bilanzierung und Bewertung im Jahresabschluss wurde unter der Annahme der Fortführung der Unternehmenstätigkeit vorgenommen.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert bilanziert.

Die Guthaben bei Kreditinstituten werden zu Nominalwerten bilanziert.

2. Angewandte Ausweismethoden

Für die Darstellung der Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Die Ausweismethoden sind gegenüber dem Vorjahr unverändert geblieben.

III. ERLÄUTERUNGEN ZUR BILANZ

1. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen betragen insgesamt EUR 20.669,56 und entsprechen inhaltlich Darlehensforderungen.

Die Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht, betragen insgesamt EUR 18.394,55 und betreffen Forderungen aus Lieferungen und Leistungen.

Sämtliche Forderungen haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

2. Eigenkapital

In den Bilanzgewinn wurde ein Jahresüberschuss von EUR 5.831,63 einbezogen.

Der Bilanzgewinn beträgt nunmehr EUR 7.619,24 und wird in voller Höhe auf neue Rechnung vorgetragen.

IV. SONSTIGE ANGABEN

1. Gesellschaftsorgane

Mitglieder der Geschäftsführung im Berichtsjahr waren:

Herr Christian Wetzel, Kaufmann,

Frau Christina Uhkötter, Kauffrau

Die Geschäftsführer haben für ihre Tätigkeit keine Vergütung erhalten.

2. Verbundene Unternehmen

Das Mutterunternehmen der Verwaltung MPC Sachwert Rendite-Fonds Opportunity Asien GmbH das den Konzernabschluss für den größten Konsolidierungskreis aufstellt, ist die MPC Münchmeyer Petersen Capital AG, Hamburg.

Das Mutterunternehmen des kleinsten Konsolidierungskreises ist die MPC Capital Investments GmbH.

Der Konzernabschluss der MPC Münchmeyer Petersen Capital AG wird beim elektronischen Bundesanzeiger unter der Nummer HRB 72691 zur Offenlegung eingereicht.

Hamburg, 22. August 2011

Christian Wetzel
- Geschäftsführer -
Christina Uhkötter
- Geschäftsführerin -

Der Jahresabschluss wurde festgestellt am 19. September 2011.