Instruclean GmbH

Duisburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Bilanz zum 31. Dezember 2016

der Instruclean GmbH, Duisburg (vormals: VANGUARD Integrierte Versorgungssysteme, Berlin)

Aktiva

	Stand am 31.12.2016 EUR	Stand am 31.12.2015 EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Entgeltlich erworbene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte	14.761,00	17.163,00
II. Sachanlagen
1. Grundstücke und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	635.301,08	720.793,08
2. Technische Anlagen und Maschinen	290.775,00	596.491,00
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	300.632,86	399.847,00
4. Geleistete Anzahlungen	1.894,87	1.894,87
	1.228.603,81	1.719.025,95
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	135.000,00	0,00
2. Beteiligungen	19.550,00	36.700,00
	154.550,00	36.700,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	54.816,57	103.661,45
2. Geleistete Anzahlungen	0,00	1.968,00
	54.816,57	105.629,45
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	688.439,46	668.723,87
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	29.792,93	1.343.538,24
3. Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	11.091,55	0,00
4. Sonstige Vermögensgegenstände	1.237.160,24	17.343,43
	1.966.484,18	2.029.605,54
III. Flüssige Mittel	219.524,35	229.858,09
C. Rechnungsabgrenzungsposten	4.063,87	10.155,46
	3.642.803,78	4.148.137,49
Passiva
	Stand am 31.12.2016 EUR	Stand am 31.12.2015 EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	1.000.000,00	1.000.000,00
II. Kapitalrücklage	1.288.939,89	923.939,89
III. Verlustvortrag	-770.941,28	-770.941,28
IV. Jahresfehlbetrag	-290.097,25	0,00
	1.227.901,36	1.152.998,61
B. Rückstellungen
Sonstige Rückstellungen	701.092,95	817.442,47
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	0,00	161,40
2. Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	2.033,35	0,00
3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	229.214,12	396.175,86
4. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	1.041.539,40	1.525.589,17
5. Sonstige Verbindlichkeiten	441.022,60	255.769,98
	1.713.809,47	2.177.696,41
	3.642.803,78	4.148.137,49

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2016

der Instruclean GmbH, Duisburg (vormals: VANGUARD Integrierte Versorgungssysteme, Berlin)

	2016 EUR	2015 EUR
1. Umsatzerlöse	8.359.120,30	9.343.900,94
2. Sonstige betriebliche Erträge	417.571,15	194.026,54
	8.776.691,45	9.537.927,48
3. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren	491.727,19	1.114.705,30
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	1.447.351,13	643.199,88
	1.939.078,32	1.757.905,18
4. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	3.479.024,95	4.431.720,53
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung	685.044,34	849.386,29
	4.164.069,29	5.281.106,82
5. Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	359.475,50	482.448,08
6. Sonstige betriebliche Aufwendungen	3.663.709,20	3.234.306,17
	-1.349.640,86	-1.217.838,77
7. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	108,41	335,24
8. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	65.900,26	152.945,60
9. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag
(i. V. Erstattete Steuern vom Einkommen und vom Ertrag)	0,00	-30.995,97
	-65.791,85	-121.614,39
10. Ergebnis nach Steuern	-1.415.432,71	-1.339.453,16
11. Sonstige Steuern	1.654,51	4.085,08
12. Erträge aus Verlustübernahme	1.126.989,97	1.343.538,24
13. Jahresfehlbetrag	-290.097,25	0,00

Anhang für das Geschäftsjahr 2016

der Instruclean GmbH, Duisburg (vormals: VANGUARD Integrierte Versorgungssysteme GmbH, Berlin)

A. Rechnungslegungsgrundsätze

Bei der Bilanzierung und Bewertung sind im Jahresabschluss der Instruclean GmbH, Duisburg (Amtsgericht Duisburg, HRB 28982), die Vorschriften des HGB für große Kapitalgesellschaften angewandt worden. Die Erleichterungsvorschriften für kleine Kapitalgesellschaften bei der Aufstellung des Anhangs wurden teilweise in Anspruch genommen.

Im Berichtsjahr wurden die durch das Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz (kurz: BilRUG) geänderten Vorschriften des HGB erstmals angewandt. Die Änderungen betreffen insbesondere die Anwendung des geänderten Gliederungsschemas für die Gewinn- und Verlustrechnung sowie Umgliederungen vom Posten "Sonstige betriebliche Erträge" in die Umsatzerlöse unter Anpassung der jeweiligen Vorjahreszahlen.

Die Aufwendungen für Gas, Wasser und Strom sind im Vorjahr unter dem Posten "Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren" ausgewiesen. Im Geschäftsjahr 2016 erfolgt der Ausweis (EUR 545.419,23; i. V. EUR 519.711,45) entsprechend den konzerneinheitlichen Vorgaben der Cleanpart Group GmbH, Asperg, unter dem Posten "Aufwendungen für bezogene Leistungen". Die Vorjahreszahlen wurden nicht entsprechend angepasst.

Im Übrigen entsprechen Darstellung, Gliederung, Ansatz und Bewertung des Jahresabschlusses den Vorjahresgrundsätzen.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Die entgeltlich erworbenen immateriellen Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die Abschreibungen werden linear über die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer von ein bis 15 Jahren vorgenommen.

Das Sachanlagevermögen ist mit den aktivierungspflichtigen Anschaffungs-/Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauern liegen hierbei zwischen ein und 25 Jahren.

Zugänge werden ausschließlich nach der linearen Methode abgeschrieben. Abnutzbare bewegliche geringwertige Anlagegüter mit Anschaffungskosten über EUR 150,00 bis EUR 1.000,00 werden gemäß § 6 Abs. 2 a EStG in einen Sammelposten eingestellt und linear über einen Zeitraum von fünf Jahren abgeschrieben.

Finanzanlagen sind zu Anschaffungskosten bzw. im Vorjahr zum niedrigeren beizulegenden Wert bewertet.

Soweit der nach vorstehenden Grundsätzen ermittelte Wert von Gegenständen des Anlagevermögens über dem Wert liegt, der ihnen am Bilanzstichtag beizulegen ist, wird dem durch außerplanmäßige Abschreibungen Rechnung getragen. Stellt sich in einem späteren Geschäftsjahr heraus, dass die Gründe hierfür nicht mehr bestehen, so wird der Betrag dieser Abschreibungen im Umfang der Werterhöhungen unter Berücksichtigung der Abschreibungen, die inzwischen vorzunehmen gewesen wären, zugeschrieben.

Die Bewertung der Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe erfolgt zu durchschnittlichen Anschaffungskosten.

Die geleisteten Anzahlungen sind ohne Umsatzsteuer ausgewiesen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden zu Nennwerten angesetzt. Alle erkennbaren Einzelrisiken werden bei der Bewertung berücksichtigt. Für das allgemeine Kreditrisiko ist eine Pauschalwertberichtigung für Forderungen aus dem Liefer- und Leistungsverkehr mit 1 % gebildet worden.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen und sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags bewertet. Zukünftige Preis- und Kostensteigerungen werden berücksichtigt, sofern ausreichend objektive Hinweise für deren Eintritt vorliegen. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr sind mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre, der von der Deutsche Bundesbank zum Bilanzstichtag ermittelt wurde, abgezinst.

Die Verbindlichkeiten werden zum Erfüllungsbetrag bilanziert.

B. Erläuterungen zur Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

I. Bilanz

1. Anlagevermögen

Die gesondert dargestellte Entwicklung des Anlagevermögens ist integraler Bestandteil des Anhangs.

2. Forderungen

In den Forderungen gegen verbundene Unternehmen sind Forderungen aus Darlehen in Höhe von EUR 29.792,93 (i. V. EUR 0,00) enthalten.

Des Weiteren sind in den Forderungen gegen verbundene Unternehmen Forderungen gegen Gesellschafter in Höhe von EUR 0,00 (i. V. EUR 1.343.538,24) enthalten.

Die Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht, enthalten Forderungen aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von EUR 11.091,55 (i. V. EUR 0,00).

3. Flüssige Mittel

Der Posten enthält Gutscheinkarten sowie Guthaben bei Kreditinstituten.

4. Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital beträgt EUR 1.000.000,00. Die Kapitalrücklage hat sich wie folgt entwickelt:

	EUR
Stand zum 1. Januar 2016	923.939,89
Einstellungen in die Kapitalrücklage	365.000,00
Stand zum 31. Dezember 2016	1.288.939,89

5. Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen beinhalten im Wesentlichen Rückstellungen für Verpflichtungen aus dem Personalbereich (TEUR 231), für ausstehende Rechnungen (TEUR 73) sowie für Rückbauverpflichtungen (TEUR 278).

6. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Für die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen bestehen branchenübliche Eigentumsvorbehalte an den gelieferten Gegenständen.

In den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen sind Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von EUR 138.694,50 (i. V. EUR 27.813,68) enthalten.

Des Weiteren enthalten die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von EUR 959.072,40 (i. V. EUR 1.524.645,61).

Die sonstigen Verbindlichkeiten setzen sich wie folgt zusammen:

	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
Verbindlichkeiten aus Steuern	81.233,41	43.648,09
Verbindlichkeiten im Rahmen der sozialen Sicherheit	3.539,06	0,00
Übrige sonstige Verbindlichkeiten	356.250,13	212.121,89
	441.022,60	255.769,98

II. Gewinn- und Verlustrechnung

1. Änderungen durch das BilRUG bei Ausweis und Gliederung

Darstellung und Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung wurden im Berichtsjahr an die durch das BilRUG geänderten Vorschriften des HGB angepasst. Infolge der geänderten Gliederungsvorschriften des § 275 HGB ist der im Vorjahr noch ausgewiesene Posten "Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit" (EUR - 1.370.449,13) entfallen. Neu eingefügt wurde im Berichtsjahr der Posten "Ergebnis nach Steuern".

Infolge der Neudefinition der Umsatzerlöse in § 277 Abs. 1 HGB durch das BilRUG wurden bislang unter den sonstigen betrieblichen Erträgen ausgewiesene Erträge im Berichtsjahr in den Umsatzerlösen ausgewiesen. Die Vorjahreszahlen wurden für Zwecke der Vergleichbarkeit durch Umgliederungen in Höhe von EUR 81.825,46 entsprechend angepasst.

Durch Streichung von außerordentlichen Posten im Gliederungsschema der Gewinn- und Verlustrechnung nach BilRUG wurden im Berichtsjahr außerordentliche Aufwendungen jeweils den originären Aufwandsarten zugeordnet.

2. Periodenfremde Erträge und Aufwendungen

In den sonstigen betrieblichen Erträgen sind periodenfremde Erträge in Höhe von EUR 334.945,37 enthalten, im Wesentlichen aus der Auflösung von Rückstellungen sowie aus dem Abgang von Gegenständen des Anlagevermögens.

In den sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind periodenfremde Aufwendungen in Höhe von EUR 537.994,01 enthalten, im Wesentlichen aus dem Abgang von Gegenständen des Anlagevermögens sowie für Aufwendungen im Zusammenhang mit einer Rückbauverpflichtung und einem abgeschlossenen Rechtsfall aus Vorjahren.

3. Aufwendungen für Altersversorgung

In dem Posten "Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung" sind Aufwendungen für Altersversorgung in Höhe von EUR 8.160,34 (i. V. EUR 14.765,39) enthalten.

4. Verbundene Unternehmen

In den sonstigen Zinsen und ähnlichen Erträgen sind Zinserträge in Höhe von EUR 0,00 (i. V. EUR 261,99) aus verbundenen Unternehmen enthalten.

In den Zinsen und ähnliche Aufwendungen sind Zinsaufwendungen in Höhe von EUR 63.914,00 (i. V. EUR 148.607,35) an verbundene Unternehmen enthalten.

Die Erträge aus Verlustübernahme betreffen in Höhe von EUR 1.126.989,97 (i. V. EUR 1.343.538,24) verbundene Unternehmen.

5. Auf- und Abzinsung von Rückstellungen

Die Zinsen und ähnliche Aufwendungen betreffen in Höhe von EUR 1.587,84 (i. V. EUR 3.204,02) Aufwendungen aus der Aufzinsung von Rückstellungen.

6. Außergewöhnliche Aufwendungen

Im Geschäftsjahr sind außergewöhnliche Aufwendungen in Höhe von EUR 281.811,12 (i. V. EUR 0,00) angefallen, die im sonstigen betrieblichen Aufwand ausgewiesen sind. Die außergewöhnlichen Aufwendungen betreffen vollumfänglich Abbruchkosten und sonstige Aufwendungen, die im Rahmen des Rückbaus der Betriebsstätte in Hamburg entstanden sind.

C. Sonstige Angaben

1. Beteiligungsverhältnisse

Die Gesellschaft hält am Bilanzstichtag an folgenden Unternehmen eine Beteiligung im Sinne von § 271 Abs. 1 HGB:

Name	Beteiligungs quote %	Währung	Eigenkapital	Jahresergebnis
Instruclean Austria GmbH (vormals: Vanguard Austria GmbH), Wien/Österreich	100,0	TEUR	-290	505
Alice-Instruclean GmbH, Darmstadt	28,1	TEUR	85 ^*	65 ^*
Diako-Sterilgutservice GmbH, Rotenburg (Wümme)	49,0	TEUR	123 ^*	15 ^*

^* Werte zum 31. Dezember 2015

2. Personal

Während des Geschäftsjahres waren im Durchschnitt 141 Mitarbeiter beschäftigt.

3. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Es bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen aus Mietverpflichtungen in Höhe von TEUR 2.334. Daneben bestehen Leasingverpflichtungen in Höhe von TEUR 1.065.

4. Organe der Gesellschaft

Geschäftsführer sind bzw. waren:

Dr. Gerhard Michael Sontheimer, Hamburg (bis 17. August 2016)

Klaus Sellinghoff (Geschäftsführer Produktion und Vertrieb), Essen (ab 16. August 2016)

Timo Seeberger (Geschäftsführer Finanzen), Reutlingen (ab 4. Oktober 2016)

Auf die Angabe der Bezüge der Geschäftsführer wird unter Hinweis auf § 288 Abs. 1 S. 1 HGB verzichtet.

5. Konzernzugehörigkeit

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der cleanpart Group GmbH, Asperg, zum 31. Dezember 2016 einbezogen, der im elektronischen Bundesanzeiger offengelegt wird.

D. Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Bilanzverlust in Höhe von EUR 1.061.038,53 auf neue Rechnung vorzutragen.

Duisburg, 8. Mai 2017

Instruclean GmbH

Geschäftsführung

Klaus Sellinghoff

Timo Seeberger

Entwicklung des Anlagevermögens im Geschäftsjahr 2016

der Instruclean GmbH, Duisburg (vormals: VANGUARD Integrierte Versorgungssysteme GmbH, Berlin)

	Anschaffungs-/Herstellungskosten
	Stand am 1.1.2016 EUR	Zugänge EUR	Abgänge EUR	Stand am 31.12.2016 EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Entgeltlich erworbene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte	1.302.893,55	7.449,86	73.915,91	1.236.427,50
II. Sachanlagen
1. Grundstücke und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	2.693.744,27	0,00	1.438.911,80	1.254.832,47
2. Technische Anlagen und Maschinen	3.994.594,58	3.771,30	1.036.975,99	2.961.389,89
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	1.910.995,75	21.816,20	461.468,58	1.471.343,37
4. Geleistete Anzahlungen	1.894,87	0,00	0,00	1.894,87
	8.601.229,47	25.587,50	2.937.356,37	5.689.460,60
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	35.000,00	100.000,00	0,00	135.000,00
2. Beteiligungen	36.700,00	0,00	17.150,00	19.550,00
	71.700,00	100.000,00	17.150,00	154.550,00
	9.975.823,02	133.037,36	3.028.422,28	7.080.438,10

	Kumulierte Abschreibungen
	Stand am 1.1.2016 EUR	Zugänge EUR	Zuschreibungen EUR	Abgänge EUR	Stand am 31.12.2016 EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Entgeltlich erworbene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte	1.285.730,55	9.376,86	0,00	73.440,91	1.221.666,50
II. Sachanlagen
1. Grundstücke und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	1.972.951,19	82.877,00	0,00	1.436.296,80	619.531,39
2. Technische Anlagen und Maschinen	3.398.103,58	187.598,30	0,00	915.086,99	2.670.614,89
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	1.511.148,75	79.623,34	0,00	420.061,58	1.170.710,51
4. Geleistete Anzahlungen	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
	6.882.203,52	350.098,64	0,00	2.771.445,37	4.460.856,79
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	35.000,00	0,00	35.000,00	0,00	0,00
2. Beteiligungen	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
	35.000,00	0,00	35.000,00	0,00	0,00
	8.202.934,07	359.475,50	35.000,00	2.844.886,28	5.682.523,29

	Buchwerte
	Stand am 31.12.2016 EUR	Stand am 31.12.2015 EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Entgeltlich erworbene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte	14.761,00	17.163,00
II. Sachanlagen
1. Grundstücke und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	635.301,08	720.793,08
2. Technische Anlagen und Maschinen	290.775,00	596.491,00
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	300.632,86	399.847,00
4. Geleistete Anzahlungen	1.894,87	1.894,87
	1.228.603,81	1.719.025,95
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	135.000,00	0,00
2. Beteiligungen	19.550,00	36.700,00
	154.550,00	36.700,00
	1.397.914,81	1.772.888,95

Rechtliche und steuerliche Grundlagen

1. Gesellschaftsrechtliche Verhältnisse

Firma:	Instruclean GmbH (vormals: VANGUARD Integrierte Versorgungssysteme GmbH)
Sitz:	Duisburg (vormals: Berlin)
Gesellschaftsvertrag:	Fassung des Gesellschaftsvertrages vom 4. Oktober 2016
Gegenstand des Unternehmens:	Die Erbringung von Dienstleistungen und der damit in Verbindung stehende Vertrieb von Produkten im Gesundheitswesen, insbesondere im Bereich der Sterilgutversorgung.
Geschäftsjahr:	Das Geschäftsjahr entspricht dem Kalenderjahr.
Stammkapital:	EUR 1.000.000,00
	Die Stammeinlagen sind in voller Höhe geleistet.
Beteiligungsverhältnisse:	Alleinige Gesellschafterin ist die cleanpart healthcare GmbH, Duisburg
	Mit notariell beurkundetem Geschäftsanteilskauf- und Übertragungsvertrag vom 11. Juli 2016 (UR.Nr.: 2418/2016 des Notars Hagen Krzywon, Stuttgart) hat cleanpart healthcare sämtliche Geschäftsanteile an der Gesellschaft im Innenverhältnis mit Wirkung zum 1. Juli 2016 von der bisherigen Gesellschafterin Vanguard AG erworben.
Geschäftsführer:	Dr. Gerhard Michael Sontheimer, Hamburg (bis 17. August 2016)
	Klaus Sellinghoff (Geschäftsführer Produktion und Vertrieb), Essen (ab 16. August 2016)
	Timo Seeberger (Geschäftsführer Finanzen), Reutlingen (ab 4. Oktober 2016)
	Die Geschäftsführer sind einzelvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.
Prokura:	Kathja Hauk-Jäger, Sarstedt (bis 6. Juni 2016)
	Gerda Fecht, Aurich (bis 6. Juni 2016)
	Helge Hussy, Koblenz (bis 4. Oktober 2016)
	Jörg Sisolefsky, Langenhagen (bis 4. Oktober 2016)
	Christiaan Meijer, Hagen (ab 4. Oktober 2016)
	Frau Kathja Hauk-Jäger sowie Frau Gerad Fecht war bis Erlöschen ihrer Prokura am 6. Juni 2016 Gesamtprokura erteilt.
	Herrn Helge Hussy und Herrn Jörg Sisolefsky war bis Erlöschen ihrer Prokura am 4. Oktober 2016 Gesamtprokura erteilt. Ab dem 4. Oktober 2016 vertritt Herr Christiaan Meijer die Gesellschaft gemeinsam mit einem Geschäftsführer.
Handelsregister:	Die Gesellschaft ist unter der Nummer HRB 28982 im Handelsregister beim Amtsgericht Duisburg eingetragen. Ein unbeglaubigter Handelsregisterauszug der Gesellschaft vom 9. Februar 2017 hat uns Vorgelegen.
Vorjahresabschluss:	Auf der Gesellschafterversammlung vom 20. Mai 2016 wurden folgende Beschlüsse gefasst:
	Feststellung des Jahresabschlusses zum 31. Dezember 201 5 Entlastung der Geschäftsführer für das Geschäftsjahr 2015

2. Wichtige Verträge

Beherrschungs- und Ergebnisabführungsvertrag

Zwischen der Vanguard AG und der Gesellschaft bestand ein Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrag vom 7. Juli 2010, welcher durch außerordentliche Kündigung vom 10. August 2016 fristlos beendet wurde.

Cash-Pooling-Vereinbarung

Zwischen der Vanguard AG und der Gesellschaft bestand eine Cash-Pooling-Vereinbarung vom 10. September 2012, aufgrund derer die Bankkontenstände der Gesellschaft tagesgenau auf die Bankkonten der Vanguard AG übertragen wurden. Die Vereinbarung wurde zum 9. August 2016 aufgehoben.

3. Steuerliche Verhältnisse

Die letzte steuerliche Außenprüfung umfasste den Zeitraum 2009 bis 2013. Die Veranlagungen sind bis einschließlich 2015 erfolgt.

Aufgliederungen und Erläuterungen der Posten des Jahresabschlusses zum 31. Dezember 2016

Die Anlage 6 enthält Aufgliederungen und Erläuterungen für ausgewählte und wesentliche Posten des Jahresabschlusses. Die angegebenen Postenbezeichnungen entsprechen den Bezeichnungen in den Anlagen 1 und 2.

A. Bilanz

Aktiva

A. Anlagevermögen

Der Anlagespiegel gemäß § 284 Abs. 3 HGB (Anlage 4) ist integraler Bestandteil des Anhangs.

Der Bestandsnachweis erfüllt die handels- und steuerrechtlichen Anforderungen an einen ordnungsgemäßen Nachweis des Anlagevermögens.

Die Bewertungsgrundsätze für das Anlagevermögen sind detailliert im Anhang dargestellt.

I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Entgeltlich erworbene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte	EUR	14.761,00
	(i. V. EUR	17.163,00)

Die entgeltlich erworbenen immateriellen Vermögensgegenstände betreffen Softwareprogramme, Lizenzen sowie einen entgeltlich erworbenen Geschäfts- oder Firmenwert. Sie werden linear über eine betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer zwischen ein und 1 5 Jahren abgeschrieben.

II. Sachanlagen	EUR	1.228.603,81
	(i. V. EUR	1.719.025,95)

	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
1. Grundstücke und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	635.301,08	720.793,08
2. Technische Anlagen und Maschinen	290.775,00	596.491,00
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	300.632,86	399.847,00
4. Geleistete Anzahlungen	1.894,87	1.894,87
	1.228.603,81	1.719.025,95

Die Zugänge zu den Anschaffungs-/Herstellungskosten setzen sich wie folgt zusammen:

	EUR
Technische Anlagen und Maschinen
Ultraschallbad	3.771,30
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung
Betriebsausstattung	21.253,27
Geringwertige Anlagegüter (Sammelposten)	562,93
	21.816,20
	25.587,50

Die Abgänge resultieren insbesondere aus dem Verkauf von diversen Reinigungsanlagen und -maschinen, als auch aus der Verschrottung von Anlagen und Maschinen sowie Betriebsausstattung im Rahmen des Rückbaus der Betriebsstätte in Hamburg. Hierbei entstanden Buchgewinne in Höhe von EUR 44.959,00 sowie Buchverluste in Höhe von EUR 11 7.816,00.

Zusätzlich zu den Angaben zur Bewertung im Anhang gilt:

Die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer der Bauten auf fremden Grundstücken beträgt zwischen acht und 25 Jahren.

Die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer der technischen Anlagen und Maschinen beträgt drei bis 15 Jahre. Die anderen Anlagen sowie die Betriebs- und

Geschäftsausstattung werden über eine betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer von ein bis 23 Jahren abgeschrieben.

III. Finanzanlagen

1. Anteile an verbundenen Unternehmen	EUR 135.000,00
	(i. V. EUR 0,00)

Die Anteile betreffen die 100%ige Beteiligung an der Instruclean Austria. Gegenstand des Tochterunternehmens ist die Erbringung von Dienstleistungen im Gesundheitswesen.

Der Zugang betrifft in Höhe von TEUR 100 eine Einzahlung in die Kapitalrücklage nach § 272 Abs. 2 Nr. 4 sowie eine Zuschreibung auf die ursprünglichen Anschaffungskosten in Höhe von TEUR 35.

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2016 wurde von Dr. Alfred Trendl Wirtschaftsprüfungs- und Steuerberatungs GmbH, Wien/Österreich, erstellt.

Wirtschaftliche Kennziffern der Instruclean Austria:

	2016 TEUR	2015 TEUR
Umsatzerlöse	595	665
Eigenkapital	-290	-895
Jahresergebnis	505	-84

2. Beteiligungen	EUR	19.550,00
	(i. V.	EUR 36.700,00)

	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
Diako-Sterilgutservice	12.250,00	12.250,00
Alice Instruclean	7.300,00	7.300,00
DLK Salzburg	0,00	17.150,00
	19.550,00	36.700,00

Die Beteiligung an der DLK Salzburg wurde im Berichtsjahr veräußert. Dabei entstand ein Buchgewinn in Höhe von EUR 42.850,00.

B. Umlaufvermögen

I. Vorräte	EUR	54.816,57
	(i. V. EUR	105.629,45)

	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	54.816,57	103.661,45
2. Geleistete Anzahlungen	0,00	1.968,00
	54.816,57	105.629,45

Bestandserfassung

Die Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe wurden zum Bilanzstichtag körperlich aufgenommen.

Bewertung

Die Bewertung der Vorräte ist im Anhang dargestellt. Die Vorräte sind nach dem Ergebnis unserer Prüfung und den uns erteilten Auskünften - von branchenüblichen Vorbehalten abgesehen - frei von Rechten Dritter.

II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	EUR	688.439,46
	(i. V. EUR	668.723,87)

	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
Inlandsforderungen	763.004,71	683.219,51
Einzelwertberichtigungen	-68.565,25	-8.858,85
Pauschalwertberichtigung	-6.000,00	-5.636,79
	688.439,46	668.723,87

Die ausgewiesenen Forderungen sind durch eine Debitoren-SaIdenIiste nachgewiesen. Die Forderungen stammen zum überwiegenden Teil aus dem letzten Quartal 2016 und waren zum Zeitpunkt unserer Prüfung zum größten Teil bezahlt.

Nach Beurteilung der im Forderungsbestand erkennbaren Risiken unter Berücksichtigung von Zahlungseingängen bis zum Zeitpunkt der Bilanzerstellung bestand ein Bedarf zur Bildung von Einzelwertberichtigungen in Höhe von TEUR 69 (i. V. TEUR 9).

Die Pauschalwertberichtigung wurde in Höhe von unverändert 1% des Nettoforderungsbestandes gebildet.

Abgesehen von etwaigen verlängerten Eigentumsvorbehalten der Lieferanten bestehen nach unseren Feststellungen und den uns gegebenen Auskünften keine Rechte Dritter an den Forderungen.

2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	EUR	29.792,93
	(i. V. EUR	1.343.538,24)

	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
Instruclean Austria
Darlehen	29.792,93	0,00
Vanguard AG
Forderungen aus Verlustübernahme	0,00	1.343.538,24
	29.792,93	1.343.538,24

3. Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	EUR	11.091,55
	(i. V.	EUR 0,00)

Die Forderungen bestehen gegen die Diako Sterilgutservice.

4. Sonstige Vermögensgegenstände	EUR	1.237.160,24
	(i. V. EUR	17.343,43)

	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
Forderungen gegen die Vanguard AG
aus Verlustübernahme	1.126.989,97	0,00
aus Umsatzsteuer-Vorauszahlungen	93.040,00	0,00
Sonstige Forderungen aus Steuern	6.914,32	6.838,05
Debitorische Kreditoren	0,00	3.002,31
Übrige Posten	10.215,95	7.503,07
	1.237.160,24	17.343,43

III. Flüssige Mittel	EUR	219.524,35
	(i. V. EUR	229.858,09)

	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
Kassenbestand	0,00	352,98
Gutscheinkarten	1.144,00	1.776,00
Postwertzeichen	0,00	1.241,76
	1.144,00	3.370,74
Guthaben bei Kreditinstituten
Südwestbank AG, Stuttgart	199.012,36	0,00
National-Bank AG, Essen	0,00	3.224,25
Sparkasse Essen, Essen	12.292,23	13.263,27
Kreissparkasse Ludwigsburg, Ludwigsburg	7.063,28	0,00
Commerzbank AG, Filiale Berlin	12,48	209.999,83
	218.380,35	226.487,35
	219.524,35	229.858,09

Passiva

B. Rückstellungen

Sonstige Rückstellungen	EUR	701.092,95
	(i. V. EUR	817.442,47)

	Stand am 1.1.2016 EUR	Verbrauch EUR	Auflösung EUR	Aufzinsung (+) Abzinsung (-) EUR	Zuführung EUR	Stand am 31.12.2016 EUR
Urlaubsansprüche	94.294,74	94.294,74	0,00	0,00	74.131,22	74.131,22
Überstunden	167.317,71	167.317,71	0,00	0,00	90.975,06	90.975,06
Bonuszahlungen	37.259,99	33.697,70	3.562,29	0,00	21.300,00	21.300,00
Abfindungen	15.500,00	15.500,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Schwerbehinderten Ausgleichsabgabe	4.600,00	3.335,00	1.265,00	0,00	5.000,00	5.000,00
Gewährleistungen	47.075,95	0,00	5.471,31	0,00	0,00	41.604,64
Berufsgenossenschaft	7.280,62	7.280,62	0,00	0,00	40.000,00	40.000,00
Rückbauverpflichtungen	212.165,87	122.889,23	0,00	1.587,84	187.308,27	278.172,75
Prüfungs- und Abschlusskosten	15.958,00	15.958,00	0,00	0,00	19.000,00	19.000,00
Archivierungskosten	56.315,18	0,00	41.915,18	0,00	0,00	14.400,00
Ausstehende Rechnungen	57.280,91	52.607,81	4.673,10	0,00	73.259,42	73.259,42
Sonstiges	102.393,50	820,00	101.573,50	0,00	43.249,86	43.249,86
	817.442,47	513.700,81	158.460,38	1.587,84	554.223,83	701.092,95

Zu Urlaubsansprüche und Überstunden

Der Rückstellungsberechnung liegen Einzelaufstellungen zu Grunde, in denen die ausstehenden Urlaubstage bzw. Überstunden je Mitarbeiter mit dem anteiligen Tagesgehalt/-lohn bewertet wurden. Der Arbeitgeberanteil zur Sozialversicherung wurde pauschal mit 21,75 % berücksichtigt.

C. Verbindlichkeiten

1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	EUR	0,00
	(i. V. EUR	161,40)

Die Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	EUR	229.214,12
	(i. V. EUR	396.175,86)

Zum Zeitpunkt unserer Prüfung waren fällige Verbindlichkeiten weitgehend bezahlt oder verrechnet.

Für die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen bestehen branchenübliche Eigentumsvorbehalte an den gelieferten Gegenständen.

4. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	EUR	1.041.539,40
	(i. V. EUR	1.525.589,17)

	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
cleanpart healthcare	959.072,40	0,00
Cleanpart Group	82.467,00	0,00
	1.041.539,40	0,00

Im Vorjahr verbundene Unternehmen

Vanguard AG

Cash-Pooling	0,00	1.341.684,85
Umsatzsteuerverrechnung	0,00	156.089,64
Liefer- und Leistungsverkehr	0,00	26.871,12
	0,00	1.524.645,61

Vanguard Spezialaufbereitung

Liefer- und Leistungsverkehr

0,00

942,56

VHI Beteiligungs AG

Darlehen	0,00	1,00
	1.041.539,40	1.525.589,17

5. Sonstige Verbindlichkeiten	EUR	441.022,60
	(i. V. EUR	255.769,98)

	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
Vanguard AG	282.965,44	0,00
Kreditorische Debitoren	62.394,76	195.542,97
Umsatzsteuer	50.531,66	0,00
Lohn- und Kirchensteuer	30.701,75	43.648,09
Sozialversicherungsbeiträge	3.539,06	0,00
Übrige	10.889,93	16.578,92
	441.022,60	255.769,98

B. Gewinn- und Verlustrechnung

1. Umsatzerlöse	EUR	8.359.120,30
	(i. V. EUR	9.343.900,94)

	2016 EUR	2015 EUR
Umsatzerlöse	8.285.378,59	9.264.092,53
Sonstige	78.719,13	81.825,46
	8.364.097,72	9.345.917,99
Erlösschmälerungen	-4.977,42	-2.017,05
	8.359.120,30	9.343.900,94

2. Sonstige betriebliche Erträge	EUR	417.571,15
	(i. V. EUR	194.026,54)

	2016 EUR	2015 EUR
Neutrale Erträge
Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen	158.460,38	34.580,60
Erträge aus dem Abgang von immateriellen Vermögensgegenständen und Sachanlagen	62.151,21	66.353,68
Erträge aus der Veräußerung von Beteiligungen	42.850,00	0,00
Zuschreibungen zu Finanzanlagen	35.000,00	0,00
Versicherungsentschädigungen	9.505,89	8.676,10
Erträge aus der Auflösung von Einzelwertberichtigungen	269,89	0,00
Eingänge auf ausgebuchte Forderungen	42,76	8,36
Andere neutrale Erträge	26.665,24	75.201,80
	334.945,37	184.820,54
Übrige Erträge
Erlöse aus Personal-, Energie- und Sachmittelgestellung an verbundene Unternehmen	82.625,78	8.660,44
Erträge aus der Herabsetzung der Pauschalwertberichtigung	0,00	545,56
	82.625,78	9.206,00
	417.571,15	194.026,54

3. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren	EUR	491.727,19
	(i. V. EUR	1.114.705,30)

	2016 EUR	2015 EUR
Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe sowie Waren	515.897,23	1.141.522,92
Boni und Skonti	-24.170,04	-26.817,62
	491.727,19	1.114.705,30

b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	EUR	1.447.351,13
	(i. V. EUR	643.199,88)

	2016 EUR	2015 EUR
Strom, Wasser, Gas (Fertigung)	545.419,23	0,00
Leiharbeiter	252.611,46	482.527,49
Fremdleistungen	649.320,44	160.672,39
	1.447.351,13	643.199,88

4. Personalaufwand

a) Löhne und Gehälter	EUR	3.479.024,95
	(i. V. EUR	4.431.720,53)

	2016 EUR	2015 EUR
Löhne	2.028.761,79	2.398.121,59
Gehälter	1.495.991,57	2.036.394,81
Vermögenswirksame Leistungen	9.964,70	10.605,28
Pauschale Lohnsteuer	3.828,95	4.734,71
Verrechnungen	-59.522,06	-18.135,86
	3.479.024,95	4.431.720,53

b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung	EUR	685.044,34
	(i. V. EUR	849.386,29)

	2016 EUR	2015 EUR
Arbeitgeberanteile zur gesetzlichen Sozialversicherung	636.884,00	827.340,28
Beitrag zur Berufsgenossenschaft	40.000,00	7.280,62
Aufwendungen für Altersversorgung	8.160,34	14.765,39
	685.044,34	849.386,29

6. Sonstige betriebliche Aufwendungen	EUR	3.663.709,20
	(i. V. EUR	3.234.306,17)

	2016 EUR	2015 EUR
Verwaltungsaufwendungen	830.673,35	903.562,30
Vertriebsaufwendungen	117.716,65	206.334,01
Raum- und Gebäudekosten	727.815,11	754.184,55
Miet- und Leasingaufwendungen
technische Anlagen und Maschinen	734.264,25	726.985,79
Instandhaltungen für technische Anlagen und Maschinen sowie Betriebs- und Geschäftsausstattung	452.036,99	382.510,24
Personalnebenkosten	99.726,49	93.195,66
Neutrale Aufwendungen	667.554,83	66.477,00
Übrige	33.921,53	101.056,62
	3.663.709,20	3.234.306,17

Verwaltungsaufwendungen

Kraftfahrzeugkosten einschließlich Versicherungen und Leasingaufwendungen	408.607,14	509.156,88
Umlagen und Dienstleistungen von verbundenen Unternehmen	134.166,66	8.660,44
EDV-Kosten einschließlich Leasingaufwendungen	89.796,20	133.590,97
Telekommunikation	55.548,72	63.920,66
Buchführungskosten	50.131,25	33.270,00
Übrige Versicherungen, Beiträge und Gebühren	38.312,23	23.684,12
Rechts- und Beratungskosten	36.997,31	98.925,55
Übrige Verwaltungsaufwendungen	17.113,84	32.353,68
	830.673,35	903.562,30

Vertriebsaufwendungen

Reisekosten	73.770,57	152.132,26
Ausgangsfrachten	20.682,53	22.970,58
Werbekosten	15.494,42	19.814,93
Bewirtungs- und Repräsentationskosten	7.769,13	11.416,24
	117.716,65	206.334,01
Raum- und Gebäudekosten
Mietaufwendungen	647.500,90	660.566,88
Raumkosten	68.780,56	71.101,36
Reinigung	8.972,05	22.516,31
Grundsteuer (Mietnebenkosten)	2.561,60	0,00
	727.815,11	754.184,55
Miet- und Leasingaufwendungen
technische Anlagen und Maschinen	734.264,25	726.985,79
Instandhaltungen für technische Anlagen und Maschinen sowie Betriebs- und Geschäftsausstattung	452.036,99	382.510,24
Personalnebenkosten
Arbeitskleidung	84.792,17	47.743,17
Schwerbehinderten-Ausgleichsabgabe	5.000,00	4.600,00
Fort- und Weiterbildungen	1.609,92	4.988,23
Sonstige Personalnebenkosten	8.324,40	35.864,26
	99.726,49	93.195,66
Neutrale Aufwendungen
Außergewöhnliche Aufwendungen
Rückbau Hamburg	281.811,12	0,00
Verluste aus dem Abgang von Gegenständen des Anlagevermögens	117.816,00	0,00
Zuführung zu Einzelwertberichtigungen auf Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	59.706,40	0,00
Schadensersatzaufwand	37.026,62	23.260,50
Andere neutrale Aufwendungen	171.194,69	43.216,50
	667.554,83	66.477,00
Übrige
Abraum- und Abfallbeseitigung	9.318,31	12.712,52
Zuführung zur Pauschalwertberichtigung	363,21	0,00
Sonstige	24.240,01	88.344,10
	33.921,53	101.056,62
	3.663.709,20	3.234.306,17

8. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	EUR	65.900,26
	(i. V. EUR	152.945,60)

Es handelt sich in Höhe von TEUR 64 um Zinsen für Verrechnungskonten mit verbundenen Unternehmen. Im Übrigen sind in Höhe von TEUR 2 Aufwendungen aus der Aufzinsung von langfristigen Rückstellungen (Rückbauverpflichtung Essen) enthalten.

9. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag (i. V. Erstattete Steuern vom Einkommen und vom Ertrag)	EUR	0,00
	(i. V. EUR	-30.995,97)

	2016 EUR	2015 EUR
Körperschaftsteuer und Solidaritätszuschlag	0,00	-30.995,97